Стіни
Розрахунок повної вартості споживчих позик. Як формується реальна ціна кредиту

Розрахунок повної вартості споживчих позик. Як формується реальна ціна кредиту

Підбираючи кредит, позичальник вивчає кредитні товари низки банків, звертає увагу до рекламні акції кредитних організацій, які пропонують низькі відсоткові ставки за кредитами. Але мало хто знає, що

Що таке повна вартість кредиту?

Повна вартість кредиту (ПСК) – це сума, яку клієнт фактично заплатить банку користування коштами, реальна ціна кредиту.

Практики розкриття реальної ціни банківської позички виникла Росії не відразу, але після кількох років обуреного нерозуміння між кредитними установами і позичальниками. Психологічно ціна кредиту під 11% річних на 15 років здається привабливою, але за підсумком, за весь період погашення доведеться заплатити вдвічі більше, ніж було взято. Ще більше ускладнювалося справа безліччю комісій, у відсотках та з фіксованою величиною. Деякі відсотки обчислювалися від суми залишку, інші від початкової суми кредиту. У такій ситуації визначити реальну вартість банківської позички без складних обчислень неможливо.

ПСК виявляється у %, але з збігається з річною відсотковою ставкою, за контрактом. Так відбувається тому, що в ціну крім відсотків можуть включатися платежі за:

за обробку заявки та перевірку даних позичальника;
за реєстрацію та ведення кредитного рахунку;
за випуск банківських карток у рамках позичкового договору;
за операції у процесі оформлення та супроводу кредиту;
вартість страховки, якщо укладання страхового договору є умовою банку для видачі кредиту, або визначає величину ставок та комісій щодо нього;
інші витрати клієнта прямо пов'язані з видачею банківської позички, включаючи обов'язкові платежі третім особам.

Повна вартість кредиту має бути розрахована ще його отримання, т.к. умови кредитування наперед відомі.

Важливо враховувати, що список витрат, що включаються до ПСК, не нескінченний. Він не може бути розширений за аналогією, на думку однієї зі сторін угоди або рішенням будь-яких осіб та організацій.

У Російській Федерації з 2013 року діє закон «Про споживчий кредит (позику)». Наступного, 2014 року, обов'язковою для банків стала формула розрахунку повної вартості кредиту (про неї ми поговоримо нижче).

У ПСК не вносять:

Витрати позичальника, що здійснюються за умовами кредиту, але з вимог законодавства. Це може стосуватися і певних видів страхування.
Штрафні санкції та додаткові витрати, пов'язані з порушенням платіжної дисципліни.
Додаткові витрати на обслуговування кредиту є наслідком вибору клієнта. Приклад - збільшення терміну погашення позички, що спричинило перерахунок загальної суми відсотків.
Різного роду комісії та додаткові платежі за певні способи погашення кредиту: готівкою через термінали інших банків за допомогою сторонніх платіжних систем.
Плата за рух коштів за банківською карткою, виданою в рамках кредитного договору.

З цього випливає, що повна вартість кредиту не обов'язково дорівнює сумі, яку позичальник реально заплатить кредитору. Т.к. у процесі погашення можливі:

Затримки платежів чи дострокове погашення. За перше нараховується пеня, друге обіцяє перерахунок відсотків та зменшення загальної вартості кредиту чи штрафні санкції, якщо це передбачено договором.
Зміни умов повернення позички. Така можливість часто прописується в договорі, але її настання пов'язується із зовнішніми обставинами.

Ці та інші обставини можуть вплинути на суму, що фактично сплачується позичальником. Але якщо зміни в момент отримання позички не відомі, або їх наступ залежить не від кредитора, то не включатимуть їх у загальну вартість кредиту.

Важливо, щоб повна вартість кредиту була відома заздалегідь, ще до її отримання. Якщо банк приховає інформацію про це, то правочин має бути визнаний недійсним, договір кредитування розірвано, а витрачені клієнтом кошти повернуто йому.

Для одержувачів банківських позичок саме значення повної вартості кредиту, а чи не відсоткова ставка, має бути критерієм оцінки та порівняння різних кредитних продуктів.

Як розрахувати повну вартість кредиту?

Процес обчислення реальної ціни кредиту відбувається за складними формулами, вивчати які для пересічного споживача довго не обов'язково. Однак, розуміти, як відбувається такий розрахунок корисно.

Насамперед уточнимо – всі платежі в рамках кредиту обчислюються за власними формулами. Окремо розраховується основний відсоток, окремо комісії та інші платежі (залежно від умов договору – на первісну суму або невиплаченого залишку). Потім усі отримані цифри підсумовуються і становлять загальну ціну позички.

Наведені нижче формули розрахунку вартості кредиту допоможуть дізнатися платежі, а чи не основну суму, від якої ведеться розрахунок відсотків та інших відносних величин.

Перша з розрахункових формул виглядає так:

ПСК = i x ЧБП x 100;

тут ПСК - це повна вартість кредиту; ЧБП – кількість базових періодів; i – ставка відсотка у базовому періоді. p align="justify"> Під базовим періодом розуміється термін між внесенням обов'язкових кредитних платежів.

Це рівняння наведено у тексті закону «Про споживчий кредит (позику)» та застосовується .

Верхня частина дробу, з літерами ДК є сума конкретного платежу. Якщо він відбувається на адресу банку, то сума приймається з позитивним знаком, якщо це видача позички – з негативним. У другій дужці стоїть значення платежу у повному базовому періоді, у першій дужці обчислюється плата за частину періоду. Усі отримані результати підсумовуються й у підсумку дорівнюють 0. Що означає рівність грошових потоків отриманих банком і сплачених позичальником. Для розрахунків із ручкою та папером це рівняння використовується рідко. Обчислювати ПСК зручніше підстановкою даних у таблицю Excel із введеними формулами.

Зробити самостійний розрахунок допоможе спрощена формула розрахунку вартості кредиту:

Розрахунок за нею відбувається так:

сума всіх кредитних платежів (S) поділяється на отриману від банку суму (S0);
з результату розподілу віднімається одиниця;
отримане число ділиться на n – кількість років погашення позички, та множиться на 100.

Підсумкову величину становлять у відсотках. Її можна порівняти з основною процентною ставкою та дізнатися розмір додаткової переплати.

Приклад розрахунку ПСК

Обчислимо повну вартість кредиту в 1 мільйон рублів на 2 роки, під 10% річних та з додатковою комісією у 12 тисяч на рік. Тип платежів – ануїтетний, тобто. рівними частками у всі періоди.

Графік виплат буде таким:

щомісячний платіж	за основною сумою	процентні платежі	комісія	невиплачений залишок

Загальна виплата за кредитом становить 1 мільйон 131 тисячу 478 рублів 32 копійки. Вставимо цю цифру у запитану формулу:

((1 131 478,32/1 000 000)-1)/2*100 = 6,57%.

Загальна вартість кредиту становила трохи більше 6,5 відсотків на рік, тобто. 13,15% за два роки.

Чому це не схоже на заявлену ставку у 10% річних?

Тому що відсотки нараховувалися лише на суму невиплаченого залишку, але діяла комісія, що нараховується від первісної суми кредиту.

Цей простий приклад показує, як відрізняється реальність від цього, що здається зрозумілим до розрахунку.

Як розрахувати вартість кредиту онлайн?

Розрахунок повної вартості кредиту, за загальною (а не спрощеною) формулою, ручним способом, може стати дуже довгою вправою з математики. Витрата часу тут гарантована, а ризик помилок дуже великий. Але, на радість користувачів, інтернет пропонує чимало – програм, у яких вже є всі необхідні для розрахунку формули, і залишається лише поставити у відповідні форми свої дані.

У практиці пошуку кредиту будуть особливо корисні калькулятори з можливістю підбору кредиту, що задовольняє заданим параметрам, з функцією пошуку кредиту на потрібну суму та з відповідною процентною ставкою. Ось добрий приклад такого калькулятора.

1 292 переглядів

Спочатку трохи теорії. Відповідно до Вказівки ЦБ Росії від 13.05.2008 р. № 2008-У банки зобов'язані розрахувати (формула наводиться у цьому ж документі) та надати клієнту інформацію про ПСК до підписання кредитного договору.

Що каже клієнту такий параметр, як ПСК? Власне, вся сіль вже закладена у назві. Йдеться про повну вартість кредиту.

Тобто, знаючи ПСК, клієнт може оцінити, скільки насправді коштуватиме йому кредит у конкретному банку. Параметр важливий, т.к. багато хто звертає увагу лише на відсоткову ставку, роблячи її головним критерієм вибору. І серед усього різноманіття кредитних програм та банків ПСК реально може допомогти зрозуміти, до якої ж установи вигідніше звернутися.

Що входить до ПСК та який порядок розрахунку?

За рахунок чого цей параметр надає таку інформацію клієнту? За рахунок того, що значення ПСК закладено платежі позичальника за договором. Тобто. - Витрати клієнта.

У випадку кредитних карток цими витратами є:

Платежі щодо погашення суми кредиту;
Випуск та обслуговування картки;
Інші комісії (виписки, програми страхування та ін.);
Сплата процентів.

При цьому при розрахунку ПСК не враховуються:

можливі штрафи за недотримання клієнтом умов договору;
Пені за недозволений овердрафт;
Комісії за валютні операції;
Комісія за зупинення операцій;
Зарахування з цього приводу коштів від інших організацій;
Плата за отримання (а також погашення) кредиту готівкою.

Відповідно до Вказівки, відомості про повну вартість кредиту, а також розміри та перелік платежів, включених та не включених до розрахунку, повинні доводитися банком до позичальника безпосередньо у кредитному договорі або у додатку до нього.

Як бачите, все дуже умовно. І якщо у разі іпотеки або споживчих кредитів розрахувати ПСК можна максимально точно, то зробити це з кредитними картками, враховуючи відновлювану кредитну лінію та пільговий період досить складно.

Тому, розраховуючи ПСК для кредиток, банки використовують максимально можливий термін кредиту (читай – термін дії картки), максимально можливий кредитний ліміт, погашення заборгованості рівними частинами (читай – щомісячний мінімальний платіж).

Говорячи простіше, передбачається, що, отримавши кредитну картку на 2 роки, наприклад, з лімітом 100000 руб., Клієнт відразу ж використовує всю суму і всі 2 роки погашає кредит згідно з умовами договору, роблячи, припустимо, мінімальний щомісячний платіж в 10% плюс відсотки.

Деякі банки (наприклад, Альфа-Банк) надають клієнтам 2 значення ПСК. Один із них розраховується так, як було зазначено вище. А в іншому випадку вважається, що клієнт вкладається у пільговий період.

Цікавий момент . Навіть якщо у вас безкоштовне річне обслуговування картки, ви завжди вкладаєтеся в пільговий період і взагалі по кредитній карті немає жодних комісій, то все одно ПСК, як правило, буде більше відсоткової ставки. Усе тому, що в розрахунок закладено доходи банку, які він отримує від використання коштів на рахунку. Так, ці кошти ніяк не можуть бути віднесені до клієнтських витрат за кредитом, але вони враховуються при розрахунку ПСК.

Крім того, ПСК практично завжди буде вищою за номінальну процентну ставку, оскільки при розрахунку ПСК застосовується метод складних відсотків (а при розрахунку номінальної ставки - простих).

Надзвичайно неоднозначний параметр. Суднобудівний Банк, наприклад, так і говорить на своєму сайті, що до реальних витрат клієнта ПСК має віддалене відношення, і показує більше доходів банку від співпраці з клієнтом. І цей параметр далеко не завжди об'єктивно показує реальну вартість кредиту для клієнта.

Після розгляду теорії можна навести, нарешті, формулу:

d i – дата відповідного платежу;

d 0 – дата першого платежу (збігається з днем видачі коштів клієнту);

n – кількість платежів;

ДП i – сума платежу згідно з договором;

ПСК – повна вартість кредиту (%, річних).

Поклавши руку на серце, 99,9% клієнтам ця формула потрібна так само, як Білу Гейтсу матеріальна допомога з безробіття. Не маючи відповідних математичних і банківських знань, скористатися формулою і перевірити таким чином банк не вийде.

Приклади ПСК

Перейдемо до практики.

Найбільше порадував Райффайзенбанк:

Ця установа підійшла до питання розрахунку ПСК з усією серйозністю. Банк створив 4 таблиці, які вичерпно показують клієнту значення ПСК для різних карток та умов.

Ознайомитись з таблицями можна на сайті Райффайзенбанку. Відкривши матрицю, бачимо цікаву закономірність: що більша максимальна сума ліміту, то менше буде значення ПСК. Наприклад, якщо взяти 15-20 тис. руб. за карткою «Готівка» (без страховки, кредитна ставка 24%), то повна вартість кредиту становитиме 41,4%. Якщо ж ліміт від 800 тис. до 1 млн руб., ПСК вже буде набагато менше – всього 27,1%.

Виявляє увагу до клієнтів і Банк «Ренесанс Капітал»:

Значення ПСК вказується у тарифах за кредитними картками. Давайте порівняємо, щоб наочно продемонструвати різницю між ПСК та номінальною процентною ставкою.

Відкриваємо тарифний план "ТП 17" - кредитна картка Gold. Процентна ставка 18% (оплата товарів та послуг) та 24% (зняття готівки), обслуговування на рік становить 3600 руб., Пільговий період - 55 днів, ліміт - 500000 руб. Розрахунок показує, що ПСК становитиме від 1 до 21/29%.

А ось який приклад наводить Банк Інтезу:

Карта Gold, сума – 100000 руб., Відсоткова ставка – 25%, обслуговування – 3000 руб. на рік. Через війну розрахунку ПСК становить 33,5%.

Насамкінець варто відзначити, що іноді значення ПСК дійсно корисно і може полегшити вибір клієнта. Тому все ж таки не варто зовсім списувати цей параметр з рахунків.

Ви взяли кредит, а кредитор розповів вам про процентну ставку. Для своєї безпеки ви прорахували приблизну суму переплати, щомісячних платежів, але ці показники не зійшлися із заявленими в договорі. Чому? Суть у тому, що у договорі великими літерами прописується лише відсоткова ставка, а ось примітками чи виносками внизу сторінки вказують додаткові умови (наприклад, комісія за надання кредиту, страхування тощо). Тому щоб зберегти свої кошти, вам необхідно уточнити кожен пункт договору.

Отже, повна вартість кредиту – найголовніший показник, який має орієнтуватися позичальник під час виборів виду кредиту. Однак, зважаючи на свою непоінформованість у даному питанні, клієнт покладається лише на відсоткову ставку, при цьому не враховуючи інші показники. Як наслідок, позичальник безвідсоткового кредиту отримує гроші зі ставкою до 80%. Через це кількість прострочок збільшується, клієнти звинувачують банкірів, хоча самі винні у своїй неуважності. У цій статті ми намагатимемося розібратися, що таке повна вартість кредиту, і які її основні складові.

Деталі кредиту

Повна вартість кредиту виражається у відсотках річних і показує остаточну суму переплати користування кредитом. Раніше цей термін мав іншу назву - "ефективна відсоткова ставка". Але він не мав попиту, оскільки позичальники прирівнювали його до звичайної процентної ставки.

Виникає питання, чому не можна враховувати все за однією ставкою, до якої включено й комісію та страховку. Відповідь лежить на поверхні. Банк - це той самий магазин, де товарами виступають банківські картки, кредити, вклади. А приховування справжньої суми переплат під «дрібним шрифтом» - це лише маркетинговий хід, щоб залучити клієнтів. Виходить, банкіри не брешуть нам, вони лише замовчують деталі, тому необхідно сконцентруватися на кожному примітці і пункті договору.

Якщо ви берете кредит у мікрофінансових організацій, ви будете здивовані, адже вони не приховують і не ховають додаткові комісії в договорах, як роблять інші банки. Вони цих додаткових відсотків просто немає, адже сама ставка з переплати перевищує розумні межі. Ви платитимете фіксовану суму, але за умови, що ви добропорядний платник, в іншому випадку вам нараховують штрафні санкції та пені.

За законом, що набрав чинності у вересні цього року, кожен банк зобов'язаний розрахувати повну вартість споживчого кредиту і звітувати про показник ЦБ РФ. Надання ж кредиту або звичайним банкам здійснюється за іншою схемою, яка значно відрізняється від споживчого кредиту.

Як розрахувати?

Значення можна отримати, підсумувавши всю комісію, що нараховується (одноразову і періодичну), суму річної ставки відсотка, що нараховується, і відповідно, суму кредиту. Щоб зрозуміти, як таки здійснюється розрахунок, наведемо приклад. Клієнт звертається до банку із заявкою на позику у вигляді 200 000 крб. на 24 місяці під 15% річних. Комісія за видачу коштів 2% та 1,5% за операційне обслуговування. Визначимо суму основних відсотків, вона становить 31 тис. руб. (Сума прописана в договорі). Комісія за видачу кредиту дорівнює 4 тис. руб. (200 000 * 2%), а за операційне обслуговування 3465 руб.

Отже, повна сума кредиту дорівнює: 200 000 +31 000 +4 000 +3 465 = 238465 (руб.)

Приклад показує, що розрахувати кредит не так уже й складно, але для спрощення операцій були створені різні кредитні калькулятори. Бувають банки, які у суму кредиту включають також втрачену вигоду, тобто кошти, які б бути отримані з допомогою можливого вкладення. Розрахунок повної суми кредиту допомагає порівнювати та аналізувати абсолютно різні програми. Наведемо приклад:

Як бачимо з прикладу, що хоч відсоткову ставку нижчі, але загальні суми переплати рівні. Це відбувається через комісію, що додалася (одноразового платежу). Постає питання, а яка пропозиція вигідніша? Безумовно, перше, хоч ставка там і трохи більше, але позичальнику буде простіше виплачувати ці 14736 рублів протягом 5 років, ніж одним одноразовим платежем.

Які показники впливають на суму кредиту, позики?

Виплати на основі кредиту.
Виплати за відсотками.
Платежі, що включають комісію (одноразову та щомісячну).
Оплата обслуговування кредитної картки.
Виплати третім особам, передбачені кредитним договором.
Виплати зі страхування (за обов'язковим та добровільним).

Є також показники, які не впливають на суму кредиту:

Платежі, не передбачені договором, але обов'язкові до оплати федеральним законом (наприклад, платежі реєстрації заставного майна).
Штрафні санкції за прострочення платежу.
Платежі, оплата яких залежить від самого клієнта (комісія за обслуговування картки, що не використовується).
Виплати із страхування заставного майна.

Деякі банки для власного збагачення стягують додаткові комісії, які не передбачені законодавством:

Оплата змісту позичкового рахунку.
Платіж за дострокове погашення кредиту.

Ви маєте право звернутися до Росспоживнагляду, якщо банк вимагає з вас виплату за даними комісіями. Та переплата по комісіях, яка може виникнути після укладення договору, у жодному разі не повинна враховуватися при підрахунку кінцевої суми:

Плата за передчасне погашення кредиту.
Комісія за перевищення меж овердрафту.
Комісія за видачу витягу за рахунком.
Комісії за розрахунки або операції в іншій валюті, ніж використовувані на поточному рахунку.
Плата за переведення в готівку коштів у банкоматах інших банків.
Плата за переривання операцій.
Комісія за перевипуск картки.
Плата за внесення у stop-лист.

Підбивши підсумок, можна сказати, що не варто звинувачувати банк у тому, що вам нарахували «непотрібну комісію». По-перше, кожна додаткова одиниця переплати зазначена в договорі, можливо, вона захована, але є. По-друге, навіть якщо банк поставить клієнта перед фактом великої переплати, то позичальник має право відмовитися, це його власне рішення.

Для того щоб не потрапити на обманні ходи банку (наприклад, вам сказали про страховку, врахували її при розрахунку остаточної вартості кредиту, але не сказали, що вона добровільна, і від неї можна відмовитися), необхідно лише мати базові економічні знання і мати початковий рівень фінансового інтелекту, інакше, банки виграватимуть на вашій неосвіченості.

Багато банків та звичайні кредитні сайти надають спеціальний онлайн-калькулятор, який розрахує вам вартість вашого кредиту відповідно до умов вашого кредитного договору.

Нещодавно набрав чинності Федеральний закон №353, який зобов'язує фінансові організації розкривати інформацію про так звану «Повну вартість кредиту (позики)» (далі - ПСК).
У цій статті (яка в принципі стосується лише трудящих у фінансовій сфері), я б хотів навести приклад розрахунку ПСК. Можливо, комусь знадобиться.

Важливо!Нещодавно законодавці внести зміни до формули, яка набирає чинності лише з 1 вересня 2014 року. Все викладене далі придатне лише для нової формули. Стаття описує виключно технічну реалізацію розрахунку ПСК відповідно до норм закону.

Ще важливіше!Вся наведена нижче інформація актуальна випадку, коли кредит видається ОДНИМ платежем, тобто. позичальник отримує кошти один раз, а повернення відбуваються за наперед визначеним графіком платежів. Такий варіант покриває 99% кредитів, що видаються (кредитні картки не в рахунок).

Власне, ось сам звір:

Розуміємо значення термінів

ПСК визначається як добуток 3 величин - i, ЧБП і числа 100. Розберемо терміни, що використовуються і позначення:

Що таке БП (базовий період)
БП за договором споживчого кредиту (позика) – стандартний часовий інтервал, який зустрічається з найбільшою частотою у графіку платежів за договором споживчого кредиту (позика). Якщо у графіку платежів за договором споживчого кредиту (позики) відсутні часові інтервали між платежами тривалістю менше одного року або рівні одного року, то БП – один рік.
Фактично БП - це частковий інтервал, що найбільш часто зустрічається, між платежами. Якщо у графіку платежів відсутні тимчасові інтервали, що повторюються, і інший порядок не встановлений Банком Росії, базовим періодом визнається тимчасовий інтервал, який є середнім арифметичним для всіх періодів, округленим з точністю до стандартного тимчасового інтервалу. Стандартним часовим інтервалом визнаються день, місяць, рік, а також певна кількість днів або місяців, що не перевищує за тривалістю одного року. Таким чином, ви можете визначити свій БП. Якщо щомісячні платежі, то БП=365/12~=30
Що таке ЧБП (кількість базових періодів у календарному році)
Визначення в законі дуже розмите, але, як я розумію, – це кількість базових періодів, які «влазять» в один календарний рік, тобто:
- Для стандартного графіка платежів із щомісячними виплатами: ЧБП = 12
- Щоквартальні виплати: ЧБП = 4
- Виплати щорічно чи рідше: ЧБП=1
- Якщо графік платежів хитрий: наприклад передбачено спочатку 2 виплати щокварталу, та був 6 виплат щомісяця, потім 3 виплати щодня, то базовий період – 1 місяць. А ЧБП = 12 (12 БП за календарний рік).
Що таке i (відсоткова ставка базового періоду, виражена у десятковій формі)
Це неможливо зрозуміти (принаймні мені). Можливо, у визначенні числа i є якийсь сенс, але цей сенс вловити інтуїтивно неможливо. Як рахувати i - розберемо в наступному розділі.

Як рахувати i

Залишимо на потім спроби зрозуміти «фізичний» зміст числа i, і дамо йому таке визначення:
Число i обчислюється шляхом розв'язання наступного рівняння:

де:

m – кількість грошових потоків, що дорівнює кількості платежів у графіку платежів плюс один (ще один платіж виникає через перший платеж – видачі кредиту).
ДП до – розмір к-го грошового потоку (видача кредиту зі знаком «мінус», повернення зі знаком «плюс»).
Q до - кількість повних базових періодів з видачі кредиту до k-го грошового потоку. Q до можна обчислити за такою формулою:
Q до =floor[ (ДП до -ДП 1)/БП ], де
ДП до - дата до-го грошового потоку,

ДП 1 – дата першого грошового потоку (тобто дата видачі),

БП - термін базового періоду,

floor - заокруглення вниз до цілого.
E до - тут одразу напишемо формулу, щоб ваш мозок не вибухнув від формулювання в законі:
E k = mod [(ДП до -ДП 1) / БП] / БП, де mod - залишок від розподілу

Алгоритм розрахунку ПСК

Вхідні дані: два масиви. Ключ – номер грошового потоку, значення – дати платежу та сума платежу.
Вихідні дані: значення ПСК (число).

Порядок розрахунку:

Обчислюємо ЧБП (кількість базових періодів). Кількість базових періодів – скільки таких періодів «влізе» 365 днів, тобто. ЧБП = floor [365/БП].
Для кожного k-го платежу вважаємо ДП k, Q k, E k.
Методами наближеного обчислення точно до двох знаків після коми вважаємо i.
Примножуємо ЧБП*i*100.

Код!

Є готове рішення на JavaScript, а також на VBA (буде навіть Excel-файл для розрахунків).

Навіщо VBA та Excel?

Якщо раптом у вас трапиться пожежа і нічого не буде працювати 1 вересня 2014 року, то найрозумніше - це розіслати excel-табличку на місця укладання договорів, щоб можна було розраховувати ПСК хоча б так спочатку.

У прикладах взято графік для кредиту на 100 000 рублів на 3 місяці за ставкою 12% річних. Дата видачі - 1 вересня 2014 року:

Рішення на javascript

код

//виводимо ПСК alert("ПСК = "+ psk +"%"); )

Демо на jsfiddle: jsfiddle.net/exmmo/m5kbb0up/7

Рішення на VBA+excel

Код
У стовпці А, починаючи з другого рядка, знаходяться дати грошових потоків.
Sub psk() Dim dates() Columns("A:A").Select dates() = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) Dim summa( ) Columns("B:B").Select summa = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) 30 cbp = Round(365 / bp) ReDim Days(m) For k = 2 To m Days(k) = data(k) - data(2) Next ReDim e(m) ReDim q(m) For k = 2 To m q(k) = Days(k) \ bp e(k) = (Days(k) Mod bp) / bp Next i = 0 x = 1 x_m = 0 s = 0.000001 Do While x > 0 x_m = x x = 0 For k = 2 To m x = x + summa (k) / ((1 + e (k) * i) * ((1 + i) ^ q (k))) Next i = i + s Loop If x > x_m Then i = i - s End If psk = Round (i * cbp, 5) Cells (3, 7). Value = psk End Sub

Як ви вже переконалися, порівняння кредитів досить трудомісткий та витратний за часом захід. Крім цього, щоб порівняти умови, наприклад, за іпотечними кредитами різних банків, необхідно досить добре розбиратися не тільки в кредитуванні, а й страхуванні, а також бути непоганим юристом. Щоб спростити процедуру, Центральний Банк Росії ввів таке поняття як "повна вартість кредиту" (раніше було введено поняття "ефективна процентна ставка"). Для вкладів можна використовувати поняття повна вартість вкладу.

Формула розрахунку повної вартості кредиту

виглядає наступним чином:

d i – дата i-го платежу;
d 0 - дата первісного платежу - є датою перерахування коштів позичальнику;
n – кількість платежів;
ДП i – сума i-го платежу за кредитним договором. різноспрямовані платежі відбиваються з різними математичними знаками. Так, виплата позичальнику кредитних коштів відбивається зі знаком мінус, повернення коштів та виплати комісій відображаються з позитивним знаком;
ПСК - повна вартість кредиту, що відображається у % річних

При визначенні повної вартості кредиту всі платежі, пов'язані з видачею кредиту (комісія за видачу, розгляд заявки та ін.) відображаються у початковому платежі.

Що включається до розрахунку повної вартості кредиту:

1. Точно відомі платежі за кредитним договором, якими є платежі, пов'язані з укладанням та наповненням кредитного договору:

щодо погашення основної суми боргу за кредитом;

зі сплати процентів за кредитом;

збори та комісії за оформлення кредитного договору, розгляд заявки на кредитування, видачу кредитних коштів, відкриття та ведення рахунку;

комісії за розрахунково-касове та операційне обслуговування

якщо розрахунок ведеться за кредитом на банківській картці - комісії за випуск та річне обслуговування кредитних карток

2. Платежі третім особам, якщо обов'язок сплатити ці платежі випливає із укладання кредитного договору

страхування об'єктів нерухомості чи автотранспортних засобів
виплати нотаріальним конторам та нотаріусам
оцінка майна, що передається у заставу

До розрахунку повної вартості кредиту не включаються

платежі позичальника, які з кредитного договору, та якщо з вимог законодавства Росії. Наприклад, для оформлення автокредиту – це буде ОСАЦВ, яке має бути укладене у будь-якому випадку;

платежі, пов'язані з недотриманням позичальником умов кредитного договору. Наприклад, пророк із платежів;

платежі позичальника за кредитом, які залежить від рішення позичальника чи варіанта його поведінки. Наприклад, комісія за дострокове погашення, комісія за отримання коштів готівкою, плата за надання інформації про стан заборгованості.

Якщо кредитний договір передбачає різні види нарахування за кредитом залежно від рішення позичальника, розрахунок повної суми кредиту розраховується виходячи з максимально можливої суми кредиту (ліміту овердафту), терміну кредитування, рівномірних платежів за кредитним договором.

Приклад розрахунку:

Основні умови кредиту:

Дата	Виплата відсотків	Виплата основної суми	Комісії та інші платежі	Залишок заборгованості на кінець місяця
01.01.2011		- 50 000,00
31.01.2011	833,33	4 166,67	1 500,00	45 833,33
28.02.2011	763,89	4 166,67	500,00	41 666,67
31.03.2011	694,44	4 166,67	500,00	37 500,00
30.04.2011	625,00	4 166,67	500,00	33 333,33
31.05.2011	555,56	4 166,67	500,00	29 166,67
30.06.2011	486,11	4 166,67	500,00	25 000,00
31.07.2011	416,67	4 166,67	500,00	20 833,33
31.08.2011	347,22	4 166,67	500,00	16 666,67
30.09.2011	277,78	4 166,67	500,00	12 500,00
31.10.2011	208,33	4 166,67	500,00	8 333,33
30.11.2011	138,89	4 166,67	500,00	4 166,67
31.12.2011	69,44	4 166,67	500,00	0,00
Разом	5 416,67	50 000,00	7 000,00	0,00

У цьому прикладі повна вартість кредиту склала 55,49 %

Як можна помітити повна вартість кредиту може дуже відрізнятися від процентної ставки заявленої та рекламованої банком. Крім цього, не варто плутати її з таким поняттям як подорожчання кредиту, яке більшою мірою залежить не від процентної ставки, а від терміну кредитування.

Повну вартість кредиту досить важко розрахувати за допомогою калькулятора, але величезну допомогу у його розрахунку може надати програма Excel. У електронних таблицях цей розрахунок реалізується за допомогою функції ВСД (внутрішня ставка доходності). Якщо вам потрібно порівняти кілька програм, завантажте