Финансы, денежное обращение и кредит. Формы и виды денег

В любой хозяйственной системе можно выделить три качественно несводимых друг к другу компоненты:

В рыночной экономике каждая компонента порождает адекватные ей типы, виды и формы денег (рис. 1.1).

  • - вещные;
  • - институционализированные;
  • - цифровые.

Рис. 1.1.

При классификации видом денег называется подразделение денег с учетом их природно-функциональных признаков. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег. С одной стороны, характеристика видов денег предполагает обращение к готовым результатам их эволюции, с другой - полное определение сущности видов может быть отражено лишь в развитии, т.е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать различные переходные виды и формы денег.

В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные и неполноценные. При этом основное внимание уделяется характеристике внутренней природы денег.

К полноценным деньгам относятся такие, которые обладают покупательной способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных денег являются товарные и металлические деньги.

Товарные деньги представляют собой реальные товары, выступающие в качестве всеобщего товара-эквивалента. Стихийный выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался универсализацией его потребительной стоимости.

Металлические деньги представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла. Валютный металл - материал основной денежной единицы (медь, серебро, золото).

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которой формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных денег определяется условиями их воспроизводства.

Как уже было показано, эволюция видов денег вместе с общим прогрессом типов экономики приводит к последовательному замещению их товарной стоимости стоимостью представительной, а представительной стоимости - доверительной стоимостью.

Неполноценные деньги - это такие деньги, которые не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены на два подвида:

  • 1) обеспеченные;
  • 2) необеспеченные деньги.

Выпуск неполноценных денег в оборот приносит эмитенту доход, который называется эмиссионным доходом или сеньоражем. Он исчисляется как разность между номиналом выпущенных денег и расходами на их производство.

Экономическая и военная мощь США во многом держится за счет эмиссии доллара в качестве мировой резервной валюты и присвоения глобального сеньоража, размер которого составляет около полутриллиопа долларов в год, что позволяет финансировать военных расходы за счет остального мира. В Российской Федерации величина сеньоража оценивается в сумме от 15 до 30 млрд долл, в год.

Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные деньги являются представителями полноценных денег (часто их определяют как кредитные деньги, разменные деньги). Они имеют покупательную способность не вследствие собственной товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость - мера покупательной способности, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие возможности обмена на полноценные деньги.

Необеспеченные деньги не имеют товарного обеспечения и не обмениваются на валютные металлы по твердо установленному курсу (часто их определяют как неразменные деньги). Они являются деньгами вследствие процесса институционализации, всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов вследствие установившихся традиций или законодательной деятельности. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира не обеспечены ничем, не являются ни долговыми, ни кредитными обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость - это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.

Мера замещения покупательной способности необеспеченных платежных требований, т.е. единство качественной и количественной определенности денег, - это мера, в какой эмитент (государство) способен выставить свои платежные требования, сохраняя стабильность их покупательной способности и поддерживая в роли денег неразменных на полноценные деньги, определяется законом количества денег, необходимых для хозяйственного оборота.

В условиях глобализации мировой экономики важнейшим проявлением доверительной стоимости необеспеченных денег становится валютный курс.

В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются: на фидуциарные, денежные суррогаты и фальшивые деньги.

Фидуциарные (картальные 1 , фиатные ) деньги - такой вид денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. Современные деньги являются символическими, декретированными, т.е. они способны выполнять функции денег лишь постольку, поскольку государство обеспечивает и гарантирует их своим авторитетом и властью . Например, п. 1 ст. 75 Конституции Российской Федерации гласит: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются».

Противоположностью фидуциарных денег являются денежные суррогаты.

В тех ситуациях, когда покупательная способность необеспеченных денег резко понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты.

Денежные суррогаты - вид денег, обладающий внутренней, представительной или доверительной стоимостью, но их обращение не имеет правовых оснований в национальной экономике, они не являются законным платежным средством.

Классификация типов и видов позволяет точнее раскрыть многообразие форм денег.

Формы денег. Если в основе выделения видов денег лежит развитие их содержания, то в основе разграничения различных форм денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Их самая общая классификация связана с разделением на две группы: наличные и безналичные деньги.

Наличные формы денег - это денежные знаки , имеющие чувственно воспринимаемое символическое выражение. Денежные знаки могут относиться и к полноценным, и к неполноценным видам денег. Наличные формы денег могут быть:

  • - товарными;
  • - металлическими;
  • - бумажными.

В развитых странах трансакции наличными составляют 70-75% (как правило, мелкие платежи осуществляются наличными, и их количество велико), в Российской Федерации этот показатель намного выше .

Безналичные формы денег - это записи по счетам, характеризующие движение рыночных форм универсальных требований на долю богатства общества. Ранее такие записи осуществлялись на бумажных носителях, с изменениями в технике и технологиях банковского дела их стали осуществлять на электронных носителях. Эти записи получили название цифровых денег. Движение безналичных денег обслуживают различные платежные инструменты.

Платежный инструмент - это документ, позволяющий его держателю перемещать безналичные деньги при совершении платежей. Примерами платежных инструментов могут служить чеки, банковские пластиковые карты.

Формы товарных денег. В большинстве случаев деньги, использовавшиеся на ранних стадиях развития экономики, представляли собой товарные деньги в форме вещных денежных знаков. Можно выделить следующие основные формы товарных денег:

  • - анималистические (от лат. animal - животное), в состав которых включаются животные и изделия из них. К этому подвиду товарных денег относились: скот, меха, ракушки, кораллы и т.д.;
  • - гилоистические (от лат. hyle - вещество), в состав которых включаются полезные ископаемые и металлы. К этому подвиду товарных денег относились: драгоценные камни, янтарь, металлы, соль и т.д.;
  • - вегетабилистические (от лат. vegetabilis - растительные), в состав которых включаются растения и их плоды. К этому подвиду относились: плоды деревьев, зерно, листья брикеты чая, листья табака и т.д.

Товарные деньги возникают стихийно, их появление обусловлено техническими потребностями товарного обращения, они не являются деньгами, эмитируемыми центрами политической или религиозной власти.

Формы металлических денег. Металлические деньги - разновидность товарных денег, они представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла (железа, меди, бронзы, серебра, золота). Валютный металл - металл, из которого изготавливается денежный знак, символизирующий основную единицу денежной системы.

Формы металлических денег можно подразделить:

на первичные, данные природой (золотой песок, самородки); вторичные, подвергшиеся обработке (слитки, символические орудия труда, монеты).

Наиболее совершенной формой металлических денег является монета.

Исторический экскурс

Согласно версии, принадлежащей византийскому историку X в. Свиду, слово «монета» берет свое начало от имени древнеримской богини Юноны Монеты (Juno Moneta, Юнона Советчица), к предсказаниям которой прибегали в затруднительных случаях.

По преданию, во время неудачно складывавшегося начального периода хода военных действий в 281-276 гг. до н.э. с царем Пирром (319-273 гг. до н.э.) римляне запросили у жрецов Юноны совета о том, где добыть денег на ведение войны. Жрецы богини уверили народ, что «война начата справедливо, поэтому недостатка в средствах не будет». Предсказание сбылось, средства нашли, и война была выиграна. Римляне в знак благодарности на территории храма Юноны Монеты разместили мастерские для чеканки денег, на которых делалось ее изображение и надпись «Монета». Такие деньги и стали называть монетами. Впоследствии термин был распространен на все виды металлических денег.

В России слово «монета» стало популярным во времена правления Петра I.

Монета - клейменый слиток из денежного металла единой формы, фиксированного веса и определенного достоинства. Лицевая сторона монеты называется аверс (от франц. avers), решка или решетка; оборотная сторона - реверс (от франц. revers ) или орел; ребро - гурт (от нем. Hurt).

В настоящее время чеканят разменные, памятные и инвестиционные монеты.

Современные разменные монеты - денежные знаки, которые служат для размена банкнот и расчетов между продавцом и покупателем с максимальной точностью. Вследствие быстрой оборачиваемости и существенного износа разменные монеты чеканятся из дешевых металлов. Общее количество выпускаемых в стране монет обычно ограничено одной монетой на душу населения.

Памятные монеты выпускаются к какому-нибудь значимому событию и собираются коллекционерами. Коллекционная ценность зависит от тиража, уровня художественного решения, дизайна, непосредственного события, к которому выпущена памятная монета.

Инвестиционные монеты часто нс представляют особой художественной ценности, их стоимость определяется стоимостью драгоценного металла, из которого они изготовлены.

Формы бумажных денег. Бумажные (в отдельных странах пластиковые) денежные знаки олицетворяют институционализированный тип денег, т.е. таких денег, которые привнесены в хозяйственную систему общественными нормами и правилами.

Первые бумажные деньги стали печатать в Китае . Они были серо-черного цвета из бумаги тутового дерева, имели надпись: «Билет государственного банка империи Мин, обращается во все времена». О них упоминал итальянский путешественник Марко Поло, посетивший в 1286 г. Пекин. Бумажные деньги просто поразили его воображение: «...про великого хана сказать можно - алхимию он знает вполне... Изготавливается по его приказу такое множество этих денег, что все богатство в свете можно ими купить. Все его подданные повсюду, скажу вам, охотно берут в уплату эти бумажки, потому что, куда они ни пойдут, за все они платят бумажками - за товары, за жемчуг, за драгоценные камни, за золото и за серебро: на бумажки все могут купить и за все ими уплачивать...». В 1620 г. обращение бумажных денег вследствие резкого обесценения было запрещено.

Во многих странах мира предложения о широкой эмиссии бумажных денег, направленной на замену денег металлических, воспринимались крайне негативно. «Советовать государству обратиться к бумажным деньгам то же, что советовать молодому человеку идти в игорный дом!» - полагал граф Е. Ф. Канкрин, министр финансов Российской империи в 1823- 1844 гг.

Историческими предшественниками бумажных денег были векселя.

Вексель (от нем. Wechsel ) - ценная бумага строго установленной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. Передача прав по векселю происходит путем совершения специальной надписи - индоссамента.

Собственно бумажные денежные знаки можно подразделить: на банковские и казначейские билеты.

Банковский билет , или банкнота (от англ, bank-note - банковский билет, вексель банка), - бумажный денежный знак, беспроцентный кредитный билет, выпускаемый эмиссионным банком. Банкноты с полным покрытием разменивалась на золото в неограниченном количестве; лимитом эмиссии являлся золотой запас банка. Банкноты без покрытия не имели обеспечения, размен на полноценные деньги не производился. Право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения. Свойствами современных банкнот являются:

  • - необеспеченность;
  • - принудительность номинала;
  • - беспроцентность.

Казначейские билеты - бумажные денежные знаки обычно небольшого номинала, выпускаемые государственным казначейством. Казначейские билеты - дети нужды. Их эмиссия вызывалась чрезвычайными обстоятельствами, требующими неотлагательного покрытия государственных расходов, поэтому не имела обеспечения драгоценными металлами, им в отличие от банкнот не гарантировался обмен на золото.

После крушения золотого стандарта различие между банкнотами и казначейскими билетами исчезло.

Формы цифровых денег. Факт появления цифровых денег доказывает: новая информационная экономика порождает новые формы денег. Широкое распространение терминов «цифровые деньги», «электронные деньги» отражает, с одной стороны, формирование информационной экономики, с другой стороны, применение современной электронной техники и развитие технологий расчетов в банковском деле. Покупательная способность цифровых денег определяется информацией о стоимости тех товаров, которые включаются, перемещаются или покидают сферу воспроизводства в обмен на эти деньги.

К формам цифровых денег относятся:

  • - записи на бумажных и электронных носителях, связанные с сохранением покупательной способности;
  • - интернет-деньги;
  • - электронные деньги, существующие в платежах, осуществляемых в режиме реального времени;
  • - виртуапьные деньги.

В полной мере к рыночным формам универсальных требований можно отнести соответствующие записи на счетах кредитных институтов (банков).

Многие формы цифровых денег в современных условиях - это разновидность частных денег. Частные деньги (в отличие от общегосударственных, обслуживающих народнохозяйственный оборот) создаются частными юридическими и физическими лицами с целью осуществления платежей, связанных с частными потребностями в рамках обособленного хозяйственного оборота. К ним, по сути дела, относятся электронные деньги.

Согласно Федеральному закону от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронные денежные средства - это такие денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные сродства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Таким образом, электронные деньги характеризуют такие обязательства эмитента в денежном виде, которые:

  • - фиксируются и хранятся исключительно с использованием электронных средств платежа;
  • - учитываются на специально открываемых счетах;
  • - принимаются в качестве средства платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Важными свойствами электронных денег являются:

  • - анонимность (отправитель и получатель денег имеют право оставаться полностью неизвестными друг другу);
  • - делимость;
  • - портативность.

Вместе с тем не преодолена ограниченность оборота электронных денег, вызывающаяся проблемами:

  • - безопасности (несовершенство технологий защиты информации);
  • - места использования (наличие электронного терминала);
  • - присутствия в расчетах третьей стороны (при расчетах банковскими картами). Поэтому электронные деньги используются ограниченным числом участников электронного оборота денег.

Отметим, что в соответствии с российским законодательством не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

Одним из самых ярких примеров цифровых денег является биткоин (ВТС) (от англ, bit - бит, единица информации и coin - монета) - виртуальная валюта, которую могут использовать для оплаты товаров или услуг у продавцов, готовых их принимать. Важнейшая характеристика, роднящая биткоины с истинными деньгами, состоит в том, что биткоины не представляют собой долгового обязательства эмитента. Котировка бигкоинов основана на доверии к нему, формируется исключительно балансом спроса и предложения.

Банк России не оставил это явление без внимания. С одной стороны, согласно его информации - по «виртуальным валютам» отсутствует обеспечение и юридически обязанные по ним субъекты. Операции по ним носят спекулятивный характер, осуществляются на так называемых «виртуальных биржах» и несут высокий риск потери стоимости. Банк России предостерегает граждан и юридических лиц, прежде всего кредитные организации и некредитные финансовые организации, от использования «виртуальных валют» для их обмена на товары (работы, услуги) или на денежные средства в рублях и в иностранной валюте. Согласно сг. 27 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) выпуск на территории Российской Федерации денежных суррогатов запрещается.

В связи с анонимным характером деятельности по выпуску «виртуальных валют» неограниченным кругом субъектов и по их использованию для совершения операций «граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность. Банк России предупреждает, что предоставление российскими юридическими лицами услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 1 .

Формы денежных суррогатов. Денежные суррогаты можно классифицировать следующим образом:

  • - национальные (казначейские обязательства, налоговые льготы, региональные «деньги» и др.);
  • - иностранные (иностранная валюта в случае законодательного запрета на ее обращение внутри страны);
  • - коммерческие (финансовые векселя, расписки и др.);
  • - прочие (талоны, бутылка водки, пачки сигарет, жетоны метро и т.д.).

Фальшивые деньги в отличие от денежных суррогатов произведены

с прямым нарушением закона (например, бумажные деньги и монеты, изготовленные нс на предприятиях Гознака ). Фальшивые формы денег чаще всего имитируют фидуциарные денежные знаки.

Изготовление в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте подлежит уголовному наказанию согласно ст. 186 Уголовного кодекса Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ.

  • Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности биткойн.Информация Банка России. URL: http://www.cbr.ru/press/PR.aspx?file=27012014_1825052.htm
  • Федеральное государственное унитарное предприятие «Гознак».

    • Понимается их классификация на основе природно-функционального признака, отражающего социально-экономическое предназначение денег. Принято выделять три основных вида денег:

    1. товарные деньги;
    2. полноценные (металлические) деньги;
    3. неполноценные (кредитные) деньги.

    В рамках вида денег выделяются формы денег . Под формой денег понимается внешнее выражение (воплощение) определённого вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги и квазиденьги.

    Исторически, смена одних форм денег на другую была обусловлена развитием общественных и экономических отношений, в процессе которых происходил отбор тех форм денег, которые были способны в данный период наиболее адекватно выполнять функции денег. Схематически процесс эволюции денег отражён на рисунке.

    Схема эволюции форм денег

    Формы денег эволюционировали от полноценных денег к неполноценным, которыми и являются современные деньги.

    Эволюция металлических денег наиболее ощутимо проявилась в двух направлениях: первое — приобретение и совершенствование монетной формы; второе — развитие представительных форм металлических денег в обращении.

    Формы денег на ранней стадии развития эпохи металлических денег были представлены слитками или кусками металла . И хотя такие формы денег имели ряд преимуществ по сравнению с товарными деньгами, всё же они обладали и рядом недостатков, которые сдерживали развитие торговых отношений. В частности при совершении платёжных операций требовалось осуществлять взвешивание слитка, определять пробу металла и, что хуже всего, делить его на части. Чтобы избежать подобных неудобств, слитки делали разного размера (веса). Наиболее известные купцы ставили на них своё клеймо, которое свидетельствовало о весе и пробе металла. Однако авторитет купца как частного лица был ограниченным, и его клеймо могло удовлетворить узкий круг субъектов рынка.

    С развитием торговли возникла необходимость клеймления слитков более известным и авторитетным лицом, и эта функция перешла к государству. Государства стали изготавливать по установленной форме слитки металла, вес и пробу которых удостоверяли своим штемпелем. Такие слитки получили название .

    Монета оказалась самой совершенной формой полноценных денег из числа тех, которые функционировали в обращении с собственной субстанциональной стоимостью. Она обслуживала экономические отношения людей на протяжении почти трех тысячелетий. За это время монета тоже эволюционировала. Менялась сама форма монеты: известны монеты квадратные, неправильной формы, овальные, однако наибольшее распространение получили круглые. Чтобы предотвратить подделку и обрезание монет, в их дизайне применяли рельефный рисунок и ребристые края.

    Новым этапом в развитии монеты как формы денег было возникновение билонной монеты , то есть разменной, с мелкой стоимостью. Билонная монета чеканится не из драгоценного металла, т.е. является неполноценной. Основное предназначение билонной монеты – способствовать обеспечению нормального выполнения денежных функций основной (валютной) монетой. Билонная монета возникла не сразу, а на определенном этапе развития денежного обращения. Чеканка полноценной монеты наряду с неполноценной была первой реакцией денег на новое требование обращения — экономичности, которое становилось всё ощутимее по мере развития товарно-денежных отношений.

    Разменная монета активно используется в обращении и поэтому быстрее стирается. Более того, высокая стоимость драгоценного металла обусловливает необходимость чеканки разменной монеты слишком малых размеров. Такая монета была неудобной в использовании и легко терялась, что приводило к дополнительным расходам драгоценного металла. Изготовление её из обычного дешёвого металла было объективной необходимостью, а успешное функционирование наряду с полноценной монетой способствовало поискам альтернативы полноценным деньгам и замене их неполноценными.

    Преимущества билонной монеты (дешевизна, длительное функционирование) помогли ей остаться в обращении и после того, как полноценная монета как форма денег «сошла со сцены». Билонная монета и сейчас широко используется во всех странах мира.

    По мере дальнейшего усложнения и расширения товарного производства и рыночных отношений, охвативших все сферы человеческого общества, с одной стороны, и возникновения мощных нерыночных (государственно-монополистических) факторов влияния на экономику, с другой, к денежному товару в эпоху золотого монометаллизма были выдвинуты ещё более сложные требования. Ключевыми требованиями являлись:

    • адекватное увеличение массы денежного товара пропорционально росту объёмов общественного производства (изготовление золотых денег было крайне ограничено из-за относительно незначительных запасов золота);
    • сокращение расходов на изготовление денег для минимизации общественных издержек обращения;
    • стоимость денег должна была стать более гибкой при осуществлении государством различных регулятивных мероприятий.

    Указанные требования не мог удовлетворить ни один товар — продукт человеческого труда, даже самый благородный металл — золото. Будучи относительно мягким и имея высокую удельную стоимость, золото ощутимо изнашивалось в процессе обращения, что приводило к большим потерям овеществленного общественного труда. Через незначительное распространение золота в природе его добыча не могла успевать за ростом ёмкости товарного рынка и потребностями в денежной массе. Стоимость золота меньше поддается любым изменениям, поскольку на неё влияют не только факторы, определяющие текущее производство, но и стоимость веками накопленных золотых запасов. Сама материальная форма золота, физические свойства которого сделали его наиболее пригодным выполнять роль денег в предыдущие века, в условиях XX в. оказалась непреодолимой преградой для выполнения им этой роли. Состоялся процесс : сначала из обращения были изъяты золотые монеты, вместо них сферу обращения стали обслуживать неполноценные деньги, а впоследствии полностью был остановлен обмен неполноценных денег на золото в любой форме.

    Эволюционные процессы в экономике, которые привели к демонетизации золота, подготовили почву для внедрения нематериальных носителей денежной сути – неполноценных денег или так называемых кредитных денег.

    — это деньги, которые не имеют собственной субстанциональной стоимости. Переход к неполноценным деньгам происходил постепенно. Первые формы неполноценных денег появились ещё во времена господства металлических денег. Поэтому в истории денег был длительный период существования смешанных форм, свойственных полноценным и неполноценным деньгам. Основными формами неполноценных денег является билонная (разменная) монета, бумажные деньги (казначейские обязательства), банковские обязательства (банкноты), депозитные вклады, квазиденьги. Не имея субстанциональной стоимости, все они используются как деньги лишь потому, что экономические контрагенты, получающие их в качестве платежа, обладают верой в возможность дальнейшего использования их для обеспечения своих будущих платежей. Фактор доверия к этим формам становится решающим для их функционирования как денег, благодаря чему они получили также название кредитных.

    Классифицируются по нескольким критериям. В зависимости от формы существования выделяют , разменную монету, депозитные деньги; в зависимости от статуса эмитента и характера эмиссии — казначейские и банковские деньги.

    Бумажные деньги имеют два основных толкования: широкое, когда бумажными называют любые денежные знаки, изготовленные из бумаги (разменные и неразменные банкноты, казначейские билеты и т.п.), и узкое, когда бумажные деньги отождествляются лишь с , т.е. это неразменные на металл знаки, выпускаемые государством для покрытия своих (бюджетных) расходов. С экономической точки зрения важно именно узкое толкование. Бумажные деньги наделяются государством принудительным курсом, признаются законодательно обязательными к приёму во все виды платежей. По сути, это — завершённая форма знака стоимости, которая оторвалась не только от субстанциональной стоимости денег, но и от реальных потребностей оборота. Мерилом их эмиссии становится не потребность оборота в платёжных средствах, а потребность государства в финансировании . Такие деньги называют ещё казначейскими.

    Банковские деньги — это тоже неполноценные знаки стоимости, которые эмитируются банками на основе кредитования реальной экономики, благодаря чему их выпуск тесно связывается с потребностями оборота, обеспечивается их изъятие из оборота при погашении ссуд и поддержка стабильной стоимости. В этом заключается их принципиальное отличие и преимущество по сравнению с бумажными деньгами.

    Банковские деньги возникли стихийно из рыночных отношений, но на значительно более высокой ступени развития, на которой стал их имманентной составляющей. Когда рыночные связи, а вместе с ними и взаимное доверие субъектов рынка достигли такого уровня, что один из субъектов осмелился передать другому товар или иную стоимость под обязательство заплатить в будущем, была открыта возможность возникновения принципиально новой формы неполноценных денег, альтернативной бумажным деньгам. Сначала торговый оборот породил так называемые торговые деньги в форме долговой расписки, или коммерческого . Используемый в качестве платежного средства, он стал обращаться на рынке. Из простой расписки должника вексель стихийно превратился в платежное и покупательное средство, то есть в носителя важных функций денег. Однако экономическая мощь коммерческих структур — эмитентов векселей была незначительной, поэтому сфера их применения как денег была ограниченной.

    С развитием и банки стали выпускать вместо коммерческих векселей свои обязательства — , которые постепенно превратились в универсальное платежное и покупательное средство и стали самостоятельным видом кредитных денег — банковскими деньгами. Впоследствии, когда банки стали широко привлекать банкноты от клиентов на вклады, возникла вторая форма банковских денег — депозитные деньги.

    — это разновидность банковских денег, которые существуют в виде определённых сумм, записанных на счетах экономических субъектов в банках. Они не имеют вещественного выражения и используются для платежей в безналичной форме. Движение депозитных денег осуществляется по счетам в банках и не выходит за пределы . А приводятся они в движение с помощью технических инструментов — , и тому подобное.

    Потребность в такой форме денег объективно обусловлена усилением требований касательно экономичности и удобства денежного оборота тогда, когда его объёмы и суммы отдельных платежей достигают значительных размеров. Она имеет существенные преимущества сравнительно с наличной формой денег (банкнотами): значительно экономичнее, удобнее в использовании, поддаётся контролю со стороны банков за оборотом после эмиссии. Поэтому в современных условиях депозитные деньги стали основной формой денег в странах с развитой рыночной экономикой. Их доля составляет около 90% всей в обороте.

    — это разновидность депозитных денег, которые существуют в памяти компьютеров и осуществляют своё движение автоматически с помощью компьютерных систем при непосредственном распоряжении владельцев текущих счетов. Эта форма органично сочетает в себе все преимущества депозитной и наличной форм денег: нет необходимости переносить или перевозить большую массу наличности; достигается значительная экономия расходов на их изготовление, хранение, пересчёт, перевозку и т.п.; каждый плательщик имеет возможность мгновенно выполнить платёж, предварительно проверив все его условия и осуществив соответствующие расчеты, как и в платежах наличными. Носителем электронных денег, например, является пластиковая карточка.

    Или почти деньги, — это специфические денежные формы, в которых денежная суть существенно ослаблена, отклоняется от общепринятых, стандартных форм денег. Такое отклонение возможно по нескольким причинам:

    • когда в стандартных формах значительно ослабляется денежная суть. Так, при размещении денег в долгосрочные вклады они сохраняют обычную форму депозитных денег, однако при этом снижается их ликвидность, способность быть платёжными средствами;
    • когда денежные функции выполняют нестандартные формы, которые нельзя отнести ни к одной из форм, указанных выше. Например, вексель в определённых пределах может использоваться как деньги в функции покупательного и платёжного средства, хотя не является деньгами в общепринятом понимании. То же самое можно сказать о чеке и некоторых других денежных инструментах.

    Использование квазиденег имеет положительное влияние на экономику:

    • дает возможность повысить ликвидность рынка за счёт введения в оборот дополнительных платёжных инструментов квазиденежных форм, прежде всего векселей;
    • даёт возможность уменьшить массу платёжных средств в обороте за счёт изъятия их в долгосрочные депозитные вклады, способствует оздоровлению конъюнктуры рынков;
    • делает управление денежной массой, а, следовательно, предложением денег, более гибким и эффективным.

    Таким образом, в своём эволюционном развитии деньги прошли длительный трансформационный путь, на каждом этапе которого господствовали специфические формы денег, наиболее удовлетворявшие потребности обращения. Этот процесс продолжается и в наши дни: снижается удельный вес наличных денег в пользу депозитных (безналичных) денег, появляются заменители денег (так называемые криптовалюты) и т.п.

    Исторически, каждое изменение формы денег обусловлено более высоким уровнем развития общественных отношений и существенным усложнением требований рынка к денежному эквиваленту. Переломным моментом в развитии форм денег стала демонетизация золота, в результате которой закончилась эпоха полноценных денег и началась эпоха неполноценных денег. На сегодня неполноценные деньги полностью взяли на себя и успешно выполняют большинство денежных функций, прежде всего , и . В то же время есть основания утверждать, что функцию частично продолжает выполнять золото, о чём свидетельствует накопление больших запасов золота в государственной и частной собственности.

    Деньги - специфический товар , который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг .

    Деньги , как известно, - историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям.

    Так, в историческом аспекте они различают полноценные металлические и неполноценные деньги. В зависимости от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде).

    Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги- инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:

      мерой стоимости;

      средством обмена;

      удобной формой накоплений;

      средством платежа и выступающий в форме

      мировых денег .

    Классификация видов и форм денег

    Виды денег

    Формы денег

    Товарные деньги

    Скот. меха, раковины, животные, рабы и т.д.

    Полноценные деньги

      Золотые и серебряные слитки

      Золотые и серебряные монеты

    Неполноценные деньги

    Казначейские билеты, банкноты, билонная монета

    Квазиденьги

    По методологии Международного валютного фонда - это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги - основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть

    В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм:

    1)Действительные деньги:

    Товары-эквиваленты

    Металлические деньги

    2)Знаки стоимости:

    Кредитные деньги

    Бумажные деньги

    Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

    Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

    Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги

    Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

    Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства).

    Деньги появились около 7 тысячелетий назад. В современных условиях усложнились виды и формы денег, что серьезно затрудняет их изучение, приводит к разногласиям в трактовке понятий, связанных с деньгами, и препятствует управлению денежным оборотом.

    Поэтому изучение денег имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Раскрытие сущности денег следует начинать с изучения их эволюции.

    Изучение эволюции денег позволяет выделить два исторически сложившихся вида денег: полноценные, или действительные деньги (серебряные и золотые слитки и монеты) и их заменители - неполноценные деньги, т.е. знаки стоимости - бумажные деньги (ассигнации, казначейские обязательства) и кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки).

    Полноценные (реальные) деньги имели внутреннюю стоимость, а неполноценные (их заменители) не имели никакой стоимости, кроме расходов на их печатание.

    Полноценные деньги

    Деньги стали деньгами, когда среди различных товаров выделился один в качестве всеобщего эквивалента. Этим товаром стали благородные металлы - серебро и золото. Затем золото вытеснило серебро и появилась первая форма денег - полноценные, или действительные, деньги (серебряные и золотые слитки, а затем монеты).

    Для размена использовались монеты из меди и ее сплавов. Монета представляет собой определенной формы слиток металла, вес и проба которого удостоверяются штемпелем государства. Первоначально монеты чеканились как кратные части весового масштаба. Весовой масштаб, в свою очередь, использовался в качестве масштаба цен.

    Слово «money» происходит от латинского слова «moneta», которое связано с названием храма римской богини Юноны Монеты. На территории храма в IV в. до новой эры началась чеканка монет древнего Рима, а еще раньше, в VII в. до новой эры, их стали чеканить в Китае, Индии. На Руси свои деньги появились лишь в Х в.

    Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег, обладающих следующими характерными чертами:

    Соответствие номинала реальной стоимости;

    Неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это

    было, например, в ХѴІ веке, когда в Европу хлынул поток дешевого американского

    золота и серебра;

    Возможность физического использования, как и любого другого товара.

    Наряду с вышеперечисленными свойствами денег, обусловленными их товарной природой, следует отметить такие черты денег, как информационную и правовую.

    Информацию в виде штемпеля государства о пробе и весе слитка можно обнаружить на слитках и монетах. Они стали свидетелями истории, по которым можно проследить не только развитие техники, искусства, но и события, происходящие в период чеканки монет. Одновременно с информационным значением денег усилилась и правовая составляющая - установление государственной монополии на чеканку монет. По имеющимся данным, первые золотые монеты были изготовлены в государстве Малой Азии - Лидии по приказу царя Гигеса (VII в. до н.э.). Александр Македонский первым изобразил свой профиль на монете.

    Достоинством полноценных денег являлось гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т.е. не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они оседали в сокровища, а при обратной ситуации возвращались в каналы денежного обращения1.

    Неполноценные деньги

    В ХЕХ-ХХ веках из-за отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало труднее обеспечивать его за счет дорогостоящих золотых монет, поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй форме денег - неполноценным - заменителям полноценных денег, знакам стоимости. Вытеснение полноценных денег их заменителями - бумажными и кредитными деньгами было необходимым и закономерным процессом. Его ускорению способствовало развитие капитализма, приведшее к усилению государства, углублению товарно-денежных и кредитных отношений.

    Этот процесс произошел под воздействием двух экономических законов:

    1) закона соответствия производственных отношений характеру и уровню развития производительных сил;

    2) закона экономии общественного труда, требующего экономии издержек денежного оборота, повышения надежности, удобства и скорости движения денег.

    Предпосылками перехода к неполноценным деньгам явилось:

    Неудобство использования монет из драгоценных металлов при мелких сделках;

    Объективный процесс вытеснения полноценных денег неполноценными из-за их мимолетного использования (постоянного изменения владельца) и приобретения статуса символических денег в качестве посредника в процессе обращения;

    Развитие кредитных отношений;

    Укрепление государства, использующего для покрытия своих расходов неполноценные (бумажные) деньги и властной силой узаконивающего их;

    Рост потребности в деньгах в связи с бурным развитием товарно-денежных отношений.

    Главная отличительная особенность неполноценных денег состоит в том, что:

    Практически отсутствует внутренняя стоимость;

    Номинальная их стоимость настолько превышает реальную, что почти несопоставима;

    Они подвержены обесценению;

    Их физически невозможно использовать как товар.

    Свойства современных представителей денег способствовали утрате такого преимущества полноценных денег, как автоматическое приспособление к потребностям товарооборота. В результате чего возникла объективная необходимость осуществления обществом в лице государства специальных мер по такому приспособлению. Эти меры превратились в неотъемлемую часть государственного регулирования экономики, главным институтом которого стал центральный банк.

    Неполноценные деньги обычно делят на наличные и безналичные. Для неполноценных наличных денег характерно:

    Стирание монет и, соответственно, постепенное расхождение их номинала с реальной стоимостью1;

    Сознательная порча монет государством, т.е. снижение их золотого (серебряного) содержания для получения дополнительного дохода;

    Выпуск бумажных денег с принудительным курсом для получения эмиссионного до-

    Под эмиссионным доходом понимается разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание, а также выпуск банкнот банками.

    Первыми появились безналичные деньги. Ими стали векселя, применяемые еще в античные времена, но на постоянной основе вексельные сделки начали оформляться лишь в XII-XVI веках.

    Система обращения бумажных денег установилась в конце I - начале II тысячелетия новой эры в Китае. При капитализме бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641 г.), позднее - в североамериканской колонии Англии Массачусетсе (1690 г.) для выплаты жалованья солдатам, а затем для покрытия и других расходов. Идея использования государственных бумажных билетов постепенно была воплощена во всех странах: в 1701 г. - во Франции, в 1769 г. - в России, в конце XVII в. - в Англии.

    Первоначально бумажные деньги беспрепятственно и неограниченно принимались наряду с золотыми деньгами и разменивались на них по установленному курсу, что придавало бумажным деньгам общественную значимость в пределах страны.

    Нередко государства, которым требовалось покрывать расходы на войны и революции, нарушали главное условие устойчивости бумажных денег - размен на золото согласно объявленному курсу. Это приводило к потере доверия населения к правительству, и соответственно обесценению денег.

    Со временем бумажные деньги перестали размениваться на металл и постепенно стали соответствовать своему названию, превратившись в листочки бумаги, подкрепляемые только властной силой государства с устанавливаемым им курсом. К настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекратилась1.

    В современных условиях большое распространение получили кредитные деньги. Кредитные деньги, - как представители стоимости, создаются банкам и в процессе осуществления кредитных операций. Их подразделяют на две группы:

    Небанковские кредитные деньги - векселя небанковских организаций (вид безналичных денег);

    Банковские кредитные деньги - банкнота (вид наличных денег), депозит до востребования (депозитные деньги), чек (вид безналичных денег), электронные деньги (неразвитый вид наличных денег).

    Вексель - письменное абстрактное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного в векселе срока, инструмент коммерческого кредита.

    Вначале это были простейшие долговые обязательства (расписки, использовавшиеся в I тысячелетии до новой эры (Вавилон).

    В XII в. в Италии, а затем в других странах Западной Европы стали применяться переводные векселя - торговые деньги. Они до наступления срока платежа могут обращаться как покупательное и платежное средства на основании передаточной надписи (индоссамента), а при наступлении срока погашаться путем взаимного зачета вексельных обязательств, особенно при международных расчетах.

    Начиная с XVII в. развитие банковского дела способствовало совершенствованию видов кредитных денег, появлению банкнот и чеков.

    Банкноты - это выписываемые банками простые векселя взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей, а также вкладов в виде золотых и серебряных монет. Впоследствии они начали использоваться как платежные средства, стали обращаться и получили общественное признание. Это позволило уже не удостоверять банкнотами вклады, а выдавать ими кредиты. Приобретение банкнотами статуса денег (платежных средств) обязывало банки в любой момент обменять их на деньги (монеты) или казначейские билеты, что ограничивало размер кредита, создавало основу для регулирования ликвидности банков. Банкнота имела двойное обеспечение: вексельное и золотое, что способствовало саморегулированию банкнотного обращения согласно потребностям товарооборота. При увеличении товарооборота возрастал выпуск коммерческих векселей, а значит, объем их учета в банках, и наоборот. При выпуске банкнот небольшого достоинства происходило вытеснение ими золотых монет. Впоследствии банкноты во многом утратили кредитный характер, что способствовало их перерождению в бумажные деньги.

    Неполноценные заменители денег, не имеющие стоимости, не могли выполнять функцию накопления как полноценные, возникал соблазн их увеличения для роста прибыли банков, что приводило к нарушению требований по поддержанию ликвидности и общественного равновесия. Вмешательство государства в эти процессы привело к созданию центрального банка как органа государственного регулирования, ставшего результатом развития банковского дела и государственного денежно-кредитного регулирования

    экономики. Выпуск банкнот центральным банком постепенно был монополизирован. В большинстве стран эмиссионные банки сформировались к концу ХІХ в., они обеспечивали устойчивость банкнотного обращения на основании законодательных норм, регулирующих эмиссию банкнот по отношению к золотым запасам центрального банка. Постепенно увеличивался разрыв между размерами золотого запаса страны и количеством банкнот, эмитируемых центральным банком в процессе кредитования коммерческих банков под обеспечение товарными векселями. В результате возобладала тенденция расширения финансирования и кредитования центральным банком государства: прямо - путем покупки его обязательств или косвенно - посредством выдачи ссуд коммерческим банкам под эти обязательства.

    После мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотой стандарт (т.е. обмен банкнот на золото) прекратил свое существование. Ограничения размеров банкнотной эмиссии в соответствии с нормами золотого покрытия были сняты примерно к середине 70-х гг. В результате этих процессов эмиссия банкнот во многом утратила кредитный характер, что неизбежно означало их перерождение в бумажные деньги.

    В экономической теории различают бумажные деньги в узком смысле - казначейские билеты, с самого начала выступавшие как знаки золота, и бумажные деньги в широком смысле слова - банкноты - знаки не только золота, но и кредита1.

    Наряду с векселем и банкнотой замена полноценных денег происходила на основе других разновидностей кредитных денег и безналичных расчетов.

    Первые банки, созданные в ХІ-XII веков не выпускали кредитных денег (банкнот, чеков), их функциями были прием и выдача вкладов, проведение безналичных расчетов между вкладчиками, предоставление кредитов полноценными деньгами.

    Подобные расчеты осуществлялись путем перенесения сумм с одного счета на другой в присутствии обоих клиентов. Это было удобно, безопасно и позволяло избежать потерь при расчетах монетами, подвергавшихся порче, терявших в весе из-за износа. Возникли предпосылки для создания денег безналичного оборота, а именно депозитных денег.

    С развитием кредита и банков, выступающих в роли финансовых посредников, происходила концентрация свободных денежных капиталов, сбережений общества и последующее их использование в виде ссуд в безналичном порядке.

    Вкладные (депозитные) операции создали условия для замены наличных денег (банкнот) кредитными средствами обращения и кредитными операциями.

    С XIV в. стало возможным использование вкладов на основе выписываемых чеков и жироприказов (поручений по перечислениям денег).

    Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате наличными или о переводе суммы денег определенному лицу. Как посредники в расчетах, банки устанавливают корреспондентские отношения, открывая друг у друга счета. На основе корреспондентских отношений получают развитие операции по взаимным зачетам (клиринг чеков), которые возлагаются на создаваемые с этой целью расчетные палаты . На сумму взаимопогашающихся платежей сокращается потребность в деньгах, необходимых для обращения.

    Общественное развитие привело к демонетизации золота и дематериализации денег. Демонетизация - означает утрату золотом функций денег, т.е. исключение золотых монет из внутреннего и внешнего денежного обращения во всех странах.

    Во внутреннем обращении демонетизация произошла в начале 30-х гг. ХХ в. Монеты из драгоценных металлов в настоящее время используются в основном в нумизматических целях, их номинальная стоимость намного ниже стоимости содержащегося в них металла.

    Из внешнего обращения золото было исключено к началу последней четверти ХХ в., когда в результате Ямайской реформы мировой валютной системы были внесены изменения в Устав МВФ об отмене официальной цены золота и золотых паритетов валют.

    Дематериализация означает преимущественное использование безналичных (невещных) денег (не имеющих материально осязаемой формы) в виде записей их остатков по счетам в банковских книгах, а в современных условиях - в памяти компьютеров. Дематериализация денег, как и демонетизация золота, осуществлялась постепенно. Если до конца ХІХ века во всех странах преобладали расчеты наличными деньгами, то к концу ХХ века их удельный вес стал измеряться несколькими процентами.

    Видом денег называется подразделение денег по при-родно-функциональному признаку. Принято выделять три основных вида денег: то-варные деньги, полноценные деньги, неразменные деньги. В рамках вида денег выделяются денеж-ные формы. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определен-ного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют не-сколько форм воплоще-ния: бумажные деньги, депозитные деньги, электрон-ные деньги.

    Товарные деньги и их формы.

    Большинство видов денег, использовавшихся на ран-них стадиях разви-тия общества, представляли собой вещные денежные знаки, или товарные деньги. Товарные деньги - это вид денег, представляющий собой реальные товары, высту-пающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основы-вается на их товарной стоимости.

    Можно выделить три основных подвида товарных денег:

    Анималистические (с лат. - животное). Формой данного подвида товарных денег яв-ляются скот, меха, раковины, кораллы и т.д.

    Гилоистические (с лат. - вещество). К данному виду товарных денег относились камни, металлы, соль, янтарь и т.д.

    Вегетабилистические (от лат. - растительные). К третьему подвиду относились зерно, плоды деревьев, табак и т.д.

    Формирование вещных денег привело к тому, что денежные товары обре-ли дополни-тельную специфическую потребительную стоимость. Экономи-ческий агент, принимавший вещные деньги, не собирался их потреблять. По-этому стала возможной замена полноценных денежных знаков неполноцен-ными. Неполноценными деньгами называются такие деньги, номинальная стоимость которых превышает их реальную (товарную) стоимость.

    Приме-ром неполноценных денег могут являться морды куницы, которые использо-вались в качестве де-нег у лесных народов. Несовершенство вещных денег заключалось в их слабой делимости и не-достаточной транспортабельности. Когда люди стали добывать и обрабаты-вать металлы, было выявлено, что они обладают рядом свойств, делающих их более подходящим товаром для использования в качестве денег. Металличе-ские деньги в большей степени узнаваемы, долговечны и более транспортабельны по сравнению с другими типами товарных денег.

    Обычно в качестве денег использовался металл, который имелся в распоряжении населения в данном регионе (медь, золото, серебро). Товар-ные металлические деньги выступали в трех основных формах. Первые металлические деньги были в форме орудий труда и, как правило, де-лались из меди. С течением времени, когда добыча металла увеличилась, из него стали из-готавливать не только орудия труда, но и украшения, которые производились, как правило, из драгоценных металлов и были второй фор-мой металлических денег. Третьей формой ме-таллических денег был золотой песок.


    Полноценные деньги и их формы.

    Начиная с 600 - 300 гг. до н. э. на смену товарным деньгам приходят пол-ноценные деньги. Полноценные деньги - это вид денег, представляю-щий собой денежные знаки, по-купательная способность которых прямо или косвенно осно-вана на стоимости драгоценного металла, например золота или серебра. Денежные знаки, покупательная способность кото-рых прямо основана на стоимости драгоценного металла, являются полноценными деньгами в точном соответствии со значением данного термина.

    Денежные знаки, покупательная спо-собность которых косвенно основана на стоимости дра-гоценного металла, являются предста-вителями полноценных денег или разменными день-гами. У полноценных денег номинал, обозначенный на лицевой стороне, дол-жен совпадать с их рыночной товарной стоимостью. У представителей пол-ноценных денег номинал значи-тельно выше их товарной стоимости, но они предусматривают обязательный обмен по фик-сированному курсу на полно-ценные деньги.

    Основными формами полноценных денег являются :

    1. Слитки . Первые полноценные деньги выпускались в форме слитков. Для того чтобы преодолеть неудобства, связанные с определением количества и качества металла, содержа-щегося в слитке, верховные правители стали клеймить слитки, удостоверяя чистоту металла и его вес. Недостатками металлических полно-ценных денег в слитках являлись слабая дели-мость и ограниченная транспортабельность.

    2. Монеты . В отличие от товарных денег и немаркированных слитков ме-талла монеты были первым достаточно универсальным платежным средст-вом. Поскольку их качество и вес удостоверялись пробой, они были узнавае-мы, долговечны, делимы и транспортабельны. Разменные монеты представ-ляли собой дробные части полноценных монет. При снашивании полноценных монет в про-цессе использования, при порче монет частными или государственными эмитентами проис-ходило уменьшение их весового содержания.

    При этом монеты продолжали обращаться по прежнему номиналу. Это быстро натолкнуло на мысль о возможности фальсификации мо-нет, т.е. целенаправленной чеканки неполноценных денег. У неполноценных монет номи-нальная стоимость выше их товарной (внутренней) стоимости. Однако в отличии от полно-ценных денег неполноценные монеты не предусматривали никакого обмена на полноценные деньги.

    3. Банкноты . Расширение объемов товарного производства повлекло за со-бой рост обменных операций. Полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие по-требности хозяйства в средствах обращения, по-этому возникла потребность во введении но-вой формы денег - банкнот, ко-торые являлись представителями полноценных денег. В связи с этим они предусматривали определенный порядок обеспечения их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным. К прямому обеспечению относится обес-пече-ние монетами, отче-каненными из драгоценных металлов, или векселями.

    К косвенному обеспечению относится обеспечение банкнот обязательством государства принимать их в уплату налоговых и про-чих платежей. В зависи-мости от обеспечения выделяли три вида банкнот: с полным покры-тием, с частичным покрытием и без покрытия. Банкноты с полным покрытием имели пол-ное прямое покрытие, разме-нивались на золото в неограниченном ко-личестве (разменный курс был ры-ночным), эмитировались частными и государственными банками в неогра-ничен-ном количестве; встроенным лимитом такой эмиссии был официаль-ный золотой запас.

    Банк-ноты с частичным покрытием имели прямое обеспечение, которое состояло из драгоцен-ных металлов и векселей, обменивались на золото в не-ограниченном количестве (курс об-мена был ниже номинала), эмитировались государственным банком, дея-тельность которого ограничивалась институ-том эмиссионного права. Банкноты без покры-тия не имели прямого обеспечения, их размен на мо-неты не производился, они признавались государственным долгом; право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону повышения.

    Со вре-менем банкноты эволюционировали от первой формы к третьей. Их постепенная смена была следствием не-прерывной эмиссии, что при огра-ниченности официальных золотых резервов приводило к невозможности размена всех выпущенных банкнот на золото. В 1976 г. демоне-тизация зо-лота была закреплена международными договоренностями. Банкноты оконча-тельно транс-формировались в неразменные бумажные деньги.

    Неразменные деньги и их формы.

    Неразменные деньги представляют собой денеж-ные знаки, заме-щающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знаки кре-дита.

    Можно выделить три основные формы неразменных денег:

    1. Бу-мажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством;

    2. Депозит-ные деньги , выпускаемые депозитными институтами, представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке и подразделя-ются на:

    2.1. Вексель - безусловное письменное обязательство должника уплатить обозначен-ную на нем сумму в указанный срок.

    2.2. Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный при-каз чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы.

    2.3. Пластиковую карту - именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем уч-реждении счета владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

    2.4. Электронную систему оптовых продаж - платежная система, позволяющая осуще-ствлять в электронной форме платежные операции большой стоимости между бан-ками, ком-мерческими компаниями и государственными учреждениями.

    2.5. Систему онлайновых платежей - новая электронная платежная система, позво-ляющая напрямую в режиме реального времени осуществлять платежи со счета плательщика и зачислять денежные средства на счет получателя.

    3. Электронные деньги , выпускаемые специализированными финансовыми институ-тами.

    Разли-чия между ними носят целевой характер. Как правило, наличные и элек-тронные деньги эмитируются для потребительских нужд. Депозитная эмис-сия имеет иной характер: депозитные деньги даются на время для производ-ственных нужд. Поэтому последствия эмиссий разных видов денег также различны.