Договор займа. Условия договора займа между физическими и юридическими лицами Существенные условия договора займа родовых вещей

Договор займа - это соглашение, в силу которого одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст.807 ГК РФ).

Договор займа к примеру отличается от договора аренды тем, что по договору займа вещи передаются в собственность заемщика и возврату подлежат не те же самые, а аналогичные вещи (того же рода и качества).

Договор является: реальным; возмездным (предполагается безвозмездным, если заключен между гражданами на сумму менее 50 МРОТ, не связан с предпринимательской деятельностью сторон, а также когда предметом выступают вещи, определенные родовыми признаками); односторонне обязывающим .

Предмет договора - денежные средства или вещи, определенные родовыми признаками, как правило, потребляемые.

Стороны договора - заимодавец и заемщик, в качестве которых могут выступать любые субъекты гражданского права с учетом их праводееспособности.

Форма договора: устная и письменная (если сумма сделки превышает 10 МРОТ, и при участии на стороне заимодавца юридического лица - независимо от суммы).

В подтверждение договора займа может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу денежной суммы или вещей, что является надлежащим доказательством в случае возникновения спора. Несоблюдение письменной формы договора займа не влечет его недействительности, однако лишает стороны в случае спора ссылаться на свидетельские показания.

Существенным условием является сумма займа (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Не являются существенными условиямисрок и порядок возврата займа, а также условие о размере и порядке выплаты процентов.

Срок возврата. Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

Судебная практика:

1. Объектом договора займа не могут быть документарные именные акции, так как они не обладают родовыми признаками. Такой договор является ничтожной сделкой.

2. Условие о возврате суммы займа зачетом другого обязательства либо путем оформления права собственности на какое-либо имущество является ничтожным.

3. Договор, предполагающий возврат денежного займа не деньгами, а товаром, не является договором займа.

4. Расписка или кассовый ордер могут свидетельствовать о наличии между сторонами правоотношений по договору займа.

Договор дарения - это соглашение, по которому одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

1. Прежде всего необходимо отметить, что правовой целью дарителя является желание одарить, соответственно кауза договора представляет собой безвозмездную передачу имущества в собственностъ. Поэтому договор дарения не должен содержать каких-либо условий об имущественных обязанностях одаряемого. При наличии встречной передачи вещи или права либо встречного обязательства договор не признается дарением, а к нему применяются правила о соответствующем возмездном договоре, например о купле-продаже, мене.

2. Законом допускается обещание дарения. Это означает, что договор дарения носит консенсуальный характер, а права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора. В соответствии с заключенным договором даритель обязан в определенные сроки передать имущество одаряемому. Однако он вправе отказаться от исполнения своей обязанности, если после заключения договора имущественное или семейное положение дарителя изменилось настолько, что исполнение договора в новых условиях приведет к существенному снижению уровня его жизни, а также в некоторых других случаях. У одаряемого отсутствует обязанность принять дар, а поэтому тот вправе в любое время до передачи ему дара от него отказаться.

По общему правилу договор дарения может быть совершен устно, правда, во-первых, если дарителем является юридическое лицо и стоимость дара превышает пять установленных законом минимальных размеров оплаты труда и, во-вторых, если договор содержит обещание дарения в будущем, то необходима письменная форма договора, а при дарении недвижимости - еще и его государственная регистрация.

В некоторых случаях закон запрещает совершение договора дарения. Так, недопустимо совершение дарения на сумму свыше пяти установленных законом минимальных размеров оплаты труда от имени малолетних и недееспособных их законными представителями; работникам лечебных, воспитательных учреждений, учреждений социальной защиты и других аналогичных учреждений гражданами, находящимися в них на лечении, воспитании, содержании, супругами и родственниками этих граждан; государственным служащим и служащим органов местного самоуправления в связи с их должностным положением; в отношениях между коммерческими организациями.

В некоторых случаях дарение является обратимой сделкой. Так, даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю тяжкие телесные повреждения, а также в некоторых других случаях.

Договор страхования - это соглашение, в силу которого одна сторона (страхователь) имеет право получить денежную сумму при наступлении обусловленных обстоятельств (страхового случая) и несет обязанность по уплате страховых платежей, а другая сторона (страховщик) обязана выплатить указанную денежную сумму и вправе требовать оплаты страховых платежей.

Субъектами договора страхования являются:

- страховщик, в качестве которого может выступать только страховая организация, имеющая лицензию на осуществление страхования соответствующего вида;

- страхователь (полисодержатель) - лицо, уплатившее страховой платеж и вступившее в конкретное страховое правоотношение со страховщиком. Страхователем может быть только такое лицо, которое имеет страховой интерес, т. е. заинтересованность в сохранении имущества либо жизни, здоровья, которая носит имущественный характер;

Кроме того, участником страхового правоотношения может быть выгодоприобретателъ, т. е. лицо, назначаемое страхователем для получения страховых выплат в момент заключения договора или в другой момент действия договора до наступления страхового случая.

Договор страхования может быть заключен только при наличии страхового интереса. Страховой интерес - это то имущественное право, которое страхователь имеет в виду сохранить или которое он должен приобрести, или та имущественная обязанность, возникновения которой он бы хотел избежать. Не допускается страхование противоправных интересов, страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари, расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Для того чтобы имущественный интерес лица мог стать страховым интересом, необходимо, чтобы ему угрожала определенная опасность, т. е. должен существовать страховой риск - обстоятельства, угрожающие страховому интересу, наступление которых вероятно, но не известно в момент заключения договора ни одной из сторон.

Имущественный интерес, который может быть застрахован, не однороден. В одних случаях он направлен на защиту от убытков, связанных с повреждением и утратой имущества, в других -на защиту от имущественных потерь, связанных с причинением вреда жизни, здоровью, утратой трудоспособности и т. п. Соответственно различают договор имущественного страхования и договор личного страхования.

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы, в частности, следующие интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условия этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

По договору личного страхования могут быть застрахованы следующие интересы:

Риск причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина;

Риск достижения определенного возраста;

Наступления в его жизни иного предусмотренного договором события.

Договор страхования является публичным договором и заключается в письменной форме. Условия страхования могут определяться не только договором страхования или страховым полисом, но и так называемыми правилами страхования. Однако эти правила обязательны для страхователя только в том случае, если в договоре (полисе) прямо указывается на применение таких правил и они изложены в договоре (полисе) или приложены к нему.

При заключении договора страхования определяется страховая сумма - сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования. Страховая сумма не должна превышать действительной стоимости имущества или убытков от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступления страхового случая. Договор имущественного страхования является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Данные правила применяются и в том случае, если страховая сумма превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у нескольких страховщиков.

Договор страхования начинает действовать в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса.

Облигации могут быть как предъявительскими, так и именными. Облигации, предоставляющие своим владельцам иные возможности, нежели получение денежного дохода, нередко именуются целевыми (например, жилищные сертификаты).

Облигация может существовать в документарной или в бездокументарной форме. В первом случае ее владелец устанавливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депонировании его на счете, во втором — на основании записи в реестре бумаг или путем записи о депонировании бумаги на счете.

Виды договора займа . Гражданский кодекс особо выделяет два вида договора займа: целевой заем и заем государственный.

Договор целевого займа устанавливает конкретные условия использования заемщиком полученных средств на строго определенные цели (п. 1 ст. 814 ГК РФ). Таковы, например, заключаемые гражданами договоры займа на приобретение определенного имущества (квартиры, дачи, автомобиля и т.п.). В этом случае договором определяются меры контроля заимодавца за целевым использованием займа, а заемщик обязан обеспечить возможность осуществления такого контроля. Невыполнение заемщиком этой обязанности, а также нарушение целевого назначения полученного займа дают заимодавцу право требовать досрочного возврата займа с причитающимися процентами, если иные последствия не установлены договором.

Государственный (муниципальный) заем — это договор, заемщиком в котором выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование , а займодавцем — гражданин или юридическое лицо.

Договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение (п. 2 ст. 817 ГК РФ).

Обязанности заемщика зависят от условий займа. Они могут состоять как в возврате долга с уплатой процентов, так и в предоставлении займодавцу какого-либо имущества (товарный заем) или имущественного права. Изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается.

Статья 89 Бюджетного кодекса РФ определяет государственные внутренние заимствования как займы, привлекаемые от физических и юридических лиц, иностранных государств , международных финансовых организаций в валюте РФ, по которым возникают долговые обязательства РФ как заемщика или гаранта погашения займов другими заемщиками, выраженные в валюте РФ. Таким образом, внутренние займы выпускаются в национальной валюте, а для привлечения средств эмитируются ценные бумаги, пользующиеся спросом на национальном фондовом рынке . Для дополнительного поощрения инвесторов используются различные налоговые льготы. Такие заимствования, наряду с другими формами государственных заимствований, входят в состав государственного долга РФ (ст. 98 БК РФ).

Обязанности заемщика по договору займа .

Поскольку договор займа — односторонне обязывающий и обязанной стороной является заемщик, содержание договора и составляют обязанности последнего, которым корреспондируют права займодавца.

Заемщик по договору займа обязан:

1. Возвратить займодавцу полученную сумму займа.

Сроки и порядок исполнения указанной обязанности определяются договором займа. В случаях когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено договором займа, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (п. 3 ст. 810 ГК РФ). Когда договор займа является процентным, его надлежащее исполнение предполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме.

При уклонении заемщика от возврата суммы займа в срок займодавец вправе требовать применения меры ответственности: уплаты процентов на эту сумму в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов на сумму займа (если иное не предусмотрено законом или договором).

Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами (ст. 811 ГК РФ).

2. Обеспечить возврат суммы займа, если это установлено договором.

Данная обязанность может быть предусмотрена соглашением сторон об обеспечении исполнения договора путем, например, залога имущества заемщика.

При невыполнении заемщиком указанных в договоре обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов (если иное не предусмотрено договором).

3. Использовать полученные взаймы средства строго на определенные цели и обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием займа.

Эта обязанность характерна для договора целевого займа, о котором уже говорилось выше. В случае ее неисполнения займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.

Оспаривание договора займа .

На практике встречаются ситуации совершения так называемого безвалютного займа, когда деньги или другие вещи в действительности не получены заемщиком от займодавца либо получены в меньшем количестве, чем указано в договоре.

Заемщик, например, выдает займодавцу расписку в получении денег, хотя фактически их не получил, а смысл совершения сделки состоит в том, что займодавец обещает «простить долг», если заемщик произведет какие-либо действия в его интересах. Но такая расписка может быть получена займодавцем и в результате применения насилия или угроз в отношении заемщика.

Заем такого рода нельзя отнести к числу мнимых сделок, потому что он, несмотря на свою безденежность, создает для заемщика правовые последствия в виде обязанности вернуть предусмотренное договором. Но в целях защиты заемщика от недобросовестного займодавца законом предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности (ст. 812 ГК РФ).

Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре (п. 1 ст. 812 ГК РФ). Договор займа, заключенный в соответствии с п. 1 ст. 808 ГК РФ в устной форме, может быть оспорен заемщиком по безденежности с использованием любых допустимых законом доказательств .

Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (ст. 808 ГК РФ), его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.

Если в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от займодавца, договор займа считается незаключенным. Когда деньги или вещи в действительности получены заемщиком от займодавца в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключенным на это количество денег или вещей (п. 3 ст. 812 ГК РФ).

Установленный судом факт безденежности займа, независимо от вызвавших его причин, позволяет считать договор незаключенным.

Условием договора займа, которые закон относит к существенным, является его предмет. Иные условия зависят от субъектного состава контрагентов и характера отношений. При подготовке сделки проверьте содержание документа.

Когда контрагенты совершают заемную сделку, заимодавец передает деньги или другие вещи заемщику, а заемщик обязуется вернуть переданное в равном количестве или качестве (). Для договоров займа, как и для других, выделяют существенные условия. В первую очередь, таким условием является предмет соглашения (ст. 432 ГК РФ). Помимо предмета, закон относит к существенным те условия, которые захотят признать таковыми сами контрагенты (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ). На практике стороны договора займа признают обязательными условия:

1. О величине процентов, которые заемщик должен выплатить.
2. О цели получения займа.
3. О сроках и порядке возврата. Суды также считают обязательным указание срока, до которого заемщик должен вернуть полученное ().

Обратите внимание, что с 1 июня 2018 года ввели новое правило о вступлении в силу таких соглашений. Раньше договор займа имел реальный характер: сделку считали состоявшейся в момент передачи денег, а не в момент подписания документа. Теперь договор займа между организациями из реального стал консенсуальным. Это значит, что он вступает в силу после подписания, а не после перечисления денег на счет заемщика. Прежнее правило действует, если заимодавцем является гражданин. Соглашение вступает в силу после передачи объекта займа (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Правила заключения соглашений о займе присутствуют в главе 42 ГК РФ. Кроме того, учитывайте требования других законов – в частности, в отношении сделок с физическими лицами. Например, видами соглашений с гражданами являются:

• кредитный договор с банком,
• сделка с микрофинансовой организацией,
• сделка с ломбардом,
• заем между физическими лицами.

Если договор займа заключают с физически лицом, проверьте не только существенные и дополнительные условия по ГК РФ, но и соответствие документа требованиям других законов.

Рассмотрим более подробно, какие условия проверить при подготовке соглашения и какие специфические особенности учитывать.

Укажите в договоре цель займа денежных средств или иного имущества, а также срок возврата

О том, что отнести к существенным условиям, говорится в статья 432 ГК РФ. В эти условия всегда входит предмет сделки. На необходимость согласования иных условий указывает закон либо этого может потребовать одна из сторон. Когда речи идет о договоре займа, как правило, оговаривают сумму процентов, порядок погашения долга и цель займа.

В случае заемной сделки ее предмет – это обязательство заимодавца передать заемщику то или иное имущество (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Чаще всего договор заключают в отношении денежных средств, также в качестве предмета могут фигурировать вещи или ценные бумаги. При согласовании существенных условий договора займа:

• проверьте размер суммы, если предмет сделки - денежные средства. Сумму необходимо выразить в рублях;
• пропишите в тексте документа количество вещей, если по договору предоставляют вещи;
• укажите вид ценных бумаг, а также их количество, если сделка – о ценных бумагах.

Валютный заем допускают, если:

• одна из сторон договора – нерезидент РФ (ст. 6, 10 закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ), либо
• контрагенты – кредитные организации (банки), у которых есть возможность совершать валютные операции на основании лицензии ЦБ РФ (ч. 2 ст. 9 закона № 173, Указание ЦБ РФ от 28.04.2004 № 1425-У0, либо
• банк, у которого ест лицензия ЦБ РФ на валютные операции, заключает сделку с резидентом РФ (ч. 3 ст. 9 закона № 173).

Можно прописать сумму в рублях и ее эквивалент в иностранной валюте. Тогда понадобится определить схему перерасчета по курсу:

1. Указать твердую сумму.
2. Привязать перерасчет к курсу на определенную дату.

Гость, знакомьтесь - !

В ГК РФ существенным условием для договора займа назвали его предмет. Помимо этого, стороны вправе расценить условие о процентах как обязательное. В том числе, если речь идет о займе без выплаты процентов. Проценты можно установить:

1. Как фиксированную сумму.
2. С помощью плавающей ставки. Изменения ставки привязывают к изменению показателя, который контрагент специально оговаривают.
3. Комбинированным или иным способом, который закрепили в соглашении (ст. 809 ГК РФ).

Также в этом условии прописывают схему выплаты процентов.

Обратите внимание, что:

1. Если величину процентов не указали, их приравнивают к ключевой ставке ЦБ РФ (п. 1 ст. 808 ГК).
2. Если в тексте нет условии о беспроцентном предоставлении средств, заем считают процентным. Исключение – когда граждане, в том числе ИП, заключают сделку стоимостью не выше 100 тыс. руб или когда предметом сделки являются вещи, определяемые родовыми признаками (п. 4 ст. 809 ГК).

По требованию участника договора в соответствии с положениям статьи 432 ГК РФ существенным условием могут признать цель займа. Если такое условие включают в текст, заемщик обязан отчитаться перед заимодавцем о целевом использовании средств (ст. 814 ГК). Цель получения суммы или имущества:

1. Определите точно и однозначно.
2. Пропишите в самом договоре или приложении.
3. Дополните списком мер, с помощью которых заимодавец сможет проконтролировать использование средств.

Учтите, что наличие такого условия дает заимодавцу две дополнительные возможности прекратить сделку (ч. 3 ст. 807, ч. 2 ст. 814 ГК). Это произойдет, если заемщик:

1. Не дает заимодавцу контролировать использование денег.
2. Использует объект займа не по назначению.

Также в договорной и судебной практике к обязательным условиям относят положения в договоре о сроках и порядке возврата займа:

1. Если условие о сроке не включить в текст, заем придется вернуть в течение 30 дней с момента требования (п. 1 ст. 810 ГК).
2. В досрочном порядке возврат возможен при соблюдении норм закона (п. 2 ст. 810 ГК). В частности, досрочный возврат возможен при согласии заимодавца. Такое согласие либо сразу включают в текст соглашения, либо получают отдельно, когда у заемщика появляется возможность рассчитаться заранее.
3. Если в тексте не прописали, в каком порядке нужно вернуть заем (например, на счет заимодавца), заемщик сам определяет, на какой счет перевести сумму или иным способом совершить возврат.

Перед тем как составить договор займа, продумайте иные условия

Другие условия договора зависят от вида займа, их определяют, исходя из специфики отношений. На нее влияет:

• правовое положение сторон договора;
• требования законодательства, которое регулирует отношения сторон.

Кредитные организации должны обеспечить потребителя полной информацией об условиях займа

Отдельные требования закон предъявляет, если стороной договора становится физическое лицо. Кредитная организация, которая предоставляет средства потребителям:

• отвечает за содержание договора займа как профессиональная сторона отношений, в том числе за проработку обязательных и дополнительных условий;
• не должна включать в соглашение условия, которые ущемляют права заемщика.

Закон запрещает навязывать потребителям условия о страховании

Необходимо ориентироваться на законодательство о защите потребителя (ст. 16 ). Нельзя навязывать условия, без которых можно заключить договор.

Недобросовестная кредитная организация может включить в договор с потребителем дополнительные условия (например, обязать его подписаться под условиями о страховании жизни и т. д.). Чтобы Роспотребнадзор не привлек к ответственности, банк не должен навязывать такое условие в императивном порядке. Он вправе предложить соответствующий договор.

Например, суд указал, что банк вправе включить в кредитный договор с заемщиком-гражданином условия о страховании жизни и здоровья, если заемщик может заключить соглашение без такого условия. В этом случае нарушения не будет. Если кредитную организацию привлечет к ответственности административный орган, предписание можно оспорить ().

Микрофинансовая организация не может выдать сумму выше лимита и замалчивать информацию об условиях займа

Специальный закон регулирует порядок и условия, по которым должна работать микрофинансовая организация. Она не вправе выдавать средства, сумма которых превышает 3 млн руб. для компаний и ИП и 500 тыс. руб. для физического лица (п. 8 ч. 1 и п. 2 ч. 3 ст. 9 ).

Микрофинансовая организация обязана:

• предоставить информацию о порядке и об условиях предоставления микрозайма;
• разместить копию правил, по которым она выдает средства, в доступном для ознакомления месте, в том числе в сети «Интернет»;
• проинформировать об условиях договора микрозайма, возможности и порядке изменения его условий;
• гарантировать соблюдение тайны об операциях своих заемщиков (ст. 9 закона № 151-ФЗ).

Но заемщик не сможет оспорить условия договора полностью или частично, если заимодавец выполнил требования закона и не вводил контрагента в заблуждение.

Например, суд отказал в удовлетворении иска. Заявитель требовал признать недействительными пункты соглашения. Он подписал договор с микрофинансовой компанией на 21 день с взиманием процентов за пользованием займом в размере 693,5% годовых. Однако ответчик проинформировал об условиях займа и возврата, договор между ним и физическим лицом включал в себя существенные и другие условия. Сделку совершали добровольно. На момент ее заключения заемщик был согласен с положениями договора ().

Закон определяет условия договора с заимодавцем-ломбардом

Если речь идет займе, который предоставляет ломбард, существенными условиями договора будут:

• наименование заложенной вещи;
• сумма ее оценки;
• процентная ставка по займу;
• срок предоставления займа (п. 3 ст. 7 ).

Если ломбард не включит необходимые пункты, антимонопольная служба может привлечь его к ответственности за ненадлежащую рекламу.

Расписка подтвердит, что гражданин получил заем

Если обеими сторонами заемной сделки выступают физические лица, регулирование проще. Расписка о получении займа докажет заключение договора, если стороны включили в нее существенные условия. Суды отмечают, что законодательство не предъявляет особых требований к содержанию расписок по долговым обязательствам (апелляционное определение Брянского областного суда от 10.01.2018 № 33-211/2018 (33-5181/2017) по делу № 2-3316/2017). Тем не менее, чтобы взыскать долг и проценты, необходимо прописать, суммы и срок.

Например, заимодавец взыскал средства, которые передал заемщику. Последний отрицал договорные отношения и просил признать соглашение незаключенным. На суде он заявил, что денежных средств не получал. Заимодавец воспользовался жизненной ситуацией ответчика и вынудил написать спорную расписку. Суд не согласился с такой позицией. Он посчитал, что стороны заключили соглашение, в которой согласовали условия (апелляционное определение Свердловского областного суда от 16.08.2017 по делу № 33-14055/2017).

Если стороны не зафиксируют в расписке сумму, доказать передачу средств можно другими документами. Например, платежными поручениями ().

Если вы заключаете договор займа в отношении денежных средств, учтите ограничения

Компания планирует предоставить контрагенту ссуду. Перед тем как заключить договор займа, проверьте:

• как составили документ,
• корректно ли прописали существенные условия,
• что сказано о схеме возврата денежных средств и процентах за их использование.

В частности, убедитесь, что положения договора не нарушают требований закона.

Нельзя включать в договор скрытое условие об увеличении процентной ставки

Заимодавец вправе получать проценты на сумму займа. Размер и в порядок стороны определяют в договоре (ст. 809 ГК). Заемщик может оспорить условие сделки, которое незаконно увеличивает проценты.

Например, суд признал недействительным положение договора микрофинансовой организации. По соглашению заемщик получал средства и обязался выплачивать проценты в размере 18% годовых, а также ежемесячную комиссию в размере 1,8% от суммы займа. Из буквального толкования пункта договора суд сделал вывод, что дополнительные средства заимодавец требует за выдачу кредита. Кроме процентов, заемщик уплачивал ежемесячную комиссию от суммы лимита кредитования. При этом договор не являлся соглашением об открытии кредитной линии, и заемщик не имел право в любой момент получить сумму кредита. Условие о комиссии безосновательно увеличивало процентную ставку ().

Пропишите условие о процентах

ФНС может доначислить налоги компаниям, которые выдают заем без условия о получении процентов . Если инспекция посчитает, что фирма занижает налоговую базу, придется доказывать реальность договорных отношений.

Например, компания оспорила решение налогового органа. Инспекция доначислила налог на прибыль, НДС, пени. Она полагала, что налогоплательщик не учел внереализационный доход в виде процентов от предоставления займов, а договоры без условия о процентах заключил в целях занижения доходов. Но суд пришел к выводу, что у ФНС не было правовых оснований включать в состав внереализационных доходов неполученные проценты по беспроцентным займам. Суммы, которые начислила налоговая по спорным договорам, заемщики налогоплательщику не выплачивали (постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 20.10.2016 № Ф02-5840/2016 по делу № А74-4459/2015).

После того как составите договор займа, сохраните доказательства передачи средств

Заемные сделки вызывают подозрения, если стороны совершили их в течение года до введения процедуры банкротства (). Чтобы включить требование в реестр кредиторов, необходимо предъявить документы, которые подтвердят хозяйственные операции.

Например, суд вернул дело на новое рассмотрение. Он посчитал, что нижестоящие инстанции не указали на основании каких доказательств принято решение о включении требования заемщика в реестр требований кредиторов. Средства, которые компания перечислила по договорам займа, могут свидетельствовать о создании искусственной задолженности. Такая ситуация нарушает права и законных интересов третьих лиц, необходимо подтвердить реальность сделок ().

Едва ли не самым существенным признаком договора займа следует признать специфику предмета данного договора, в качестве которого выступают денежные средства и иные вещи, определяемые родовыми признаками. Главная особенность предмета займа состоит в том, что использование как денежных средств, так и иных вещей, определяемых родовыми признаками, возможно лишь путем их потребления. Поэтому, несмотря на то, что целью заемщика остается временное использование имущества, переданного ему займодавцем (в этом смысле по своей цели договор займа практически ничем не отличается от наиболее близких ему договоров имущественного найма и ссуды), деньги и вещи, определяемые родовыми признаками, составляющие предмет договора займа, передаются в собственность (а не во владение и временное пользование) заемщика. Только при этом условии заемщик получает возможность их использовать (т.е. потребить).

Названная особенность договора займа предопределяет и специфику предмета этого договора, также отличающую его от договоров имущественного найма и ссуды: действия должника по заемному обязательству - заемщика состоят в возврате займодавцу не того же имущества, что было получено от последнего (как это имеет место при имущественном найме и ссуде), а денежной суммы, равной полученной от займодавца, или того же количества вещей, определяемых родовыми признаками.

Подавляющее число заемных сделок в развитом имущественном обороте совершается с денежными средствами. Поэтому указанный предмет договора займа (деньги) заслуживает отдельного рассмотрения.

Предметом договора займа могут быть как наличные, так и безналичные денежные средства. Хотя в юридической литературе высказывалось мнение о том, что в качестве предмета договора займа следует признавать лишь наличные деньги, поскольку безналичные денежные средства, будучи по своей правовой природе правами требования к банку, могут быть предметом лишь кредитного договора, заключаемого с банком Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. ред. Е.А. Суханов. - М.: Статут, 2010. С. 206 - 207.. Однако ГК не ограничивает использование безналичных денег в качестве предмета договора займа, о чем свидетельствуют, в частности, правила об исполнении заемщиком своей обязанности по возврату займодавцу суммы займа: сумма займа может быть возвращена займодавцу не только путем передачи ее последнему, но и путем зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (п. 3 ст. 810). В последнем случае речь идет, конечно же, о ситуации, когда предметом договора займа являются безналичные денежные средства.

В реальном имущественном обороте сфера применения в качестве предмета займа наличных денег в основном ограничена заемными правоотношениями, складывающимися между гражданами, не связанными с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В заемных правоотношениях с участием организаций, а также граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, в качестве предмета займа, как правило, используются так называемые безналичные денежные средства. Данное обстоятельство предопределено, в частности, и некоторыми правилами, содержащимися в ГК. Так, в соответствии со ст. 861 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения их суммы в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке; расчеты между этими лицами наличными деньгами могут производиться лишь в пределах конкретной суммы, определяемой Банком России.

Предметом договора займа могут служить иностранная валюта и валютные ценности, о чем свидетельствует норма, содержащаяся в п. 2 ст. 807 ГК, согласно которой иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил ст. ст. 140, 141 и 317 ГК.

Гражданское законодательство включает в себя норму, определяющую возможность для сторон предусмотреть во всяком денежном обязательстве (в том числе, естественно, и в договоре займа) условие о так называемой валютной оговорке. Согласно этой норме в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правилах заимствования» и др.); в этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон (п. 2 ст. 317 ГК).

Следовательно, в договоре денежного займа сумма займа может быть выражена как в рублях, так и в иностранной валюте либо только в иностранной валюте. В связи с использованием иностранной валюты во внутреннем обороте Л.А. Лунц подчеркивал, что «к денежным знакам данной страны не относится иностранная валюта, т.е. денежные знаки иностранного государства, не исполняющие в данной стране функции всеобщего средства обращения и не имеющие по законодательству этой страны платежной силы. Иностранной считается такая валюта, которая не имеет хождения в данной стране. Отсюда вытекает, что те из норм гражданского права, которые связаны с внутренним денежным обращением... не распространяются на иностранную валюту, точнее исходят из того, что иностранная валюта не относится к деньгам. С другой стороны, всякая иностранная валюта потенциально исполняет денежные функции в сфере так называемых международных расчетов, т.е. в области расчетов между лицами, проживающими в разных странах. Эта потенциальная роль всякой иностранной валюты вытекает из того, что денежное обязательство по внешней торговле или по заграничной кредитной операции всегда выражено в валюте, которая по меньшей мере для одной из сторон соответственной сделки будет иностранною» Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. - М., 1999. С. 157..

В тех случаях, когда денежное обязательство тем или иным образом выражено в иностранной валюте, в составе такого денежного обязательства в юридической литературе обычно выделяют два взаимосвязанных элемента: валюту долга и валюту платежа. Под валютой долга понимаются денежные единицы, в которых исчислена сумма обязательства (что позволяет определить его ценностное значение); под валютой платежа разумеются денежные знаки, которые являются средством погашения денежного обязательства и в которых должно производиться его фактическое исполнение Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. 2-е изд., испр. и доп. - М., 2003. С. 30..

Строго говоря, в таком понимании указанные элементы имеются во всяком денежном обязательстве (в том числе и без использования иностранной валюты). Однако, если денежное обязательство выражено исключительно в рублях, выделение в его составе валюты долга и валюты платежа (которые в этом случае совпадают) не имеет практического значения.

В судебно-арбитражной практике вопрос о валюте долга и валюте платежа возникает лишь при использовании сторонами иностранной валюты, о чем свидетельствуют, в частности, разъяснения, содержащиеся в информационном письме Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 4 ноября 2002 г. № 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации» Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 № 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ. 2003. № 1.. Так, в п. 1 данного информационного письма разъясняется, что при разрешении вопроса о том, в какой валюте должны быть указаны в судебном акте подлежащие взысканию денежные суммы, арбитражным судам на основании ст. ст. 140 и 317 ГК необходимо определять валюту, в которой денежное обязательство выражено (валюту долга), и валюту, в которой это денежное обязательство должно быть оплачено (валюту платежа).

В соответствии со ст. 432 ГК РФ условия о предмете договора и условия, названные в законе, являются существенными. Поэтому, если суд придет к выводу о несогласованности предмета договора, такой договор будет признан незаключенным и не будет порождать для сторон правовых последствий.

Кроме того, следует отметить, что в соответствии со ст. 807 ГК РФ договор займа считается заключенным с момента передачи заемных вещей, то есть, по сути, является реальной сделкой.

На практике встречается ситуация, когда стороны определяют предмет договора не точной суммой или количеством вещей, а понятием «не более такой-то суммы (количества вещей)». Проблема правоприменения в данном случае заключается в том, что ст. 807 ГК РФ и иные нормы, касающиеся договора займа, прямо не указывают на необходимость точного определения в договоре количества передаваемых денег или иных вещей. Однако согласно п. 1 ст. 807 ГК РФ заемщик обязан вернуть «такую же сумму денег или равное количество других полученных вещей». Соответственно, если в договоре четко не прописано количество заемных вещей, то возникает проблема с тем, что из договора не следует, какое количество имущества заемщику нужно возвратить.

Вопрос о надлежащем согласовании предмета договора займа решается судами неоднозначно. Так, между обществом «Спорт Лэнд» (займодавец) и общественной организацией «Юность России» (заемщик) подписан договор займа, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства, товары, на сумму не более 1000000 руб., а заемщик обязуется возвратить сумму займа...

Дав толкование договору займа, на котором истец основывает свои требования, по правилам ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, суды установили, что предмет договора займа сторонами согласован не был. Условиями договора не определено, какая сумма денежных средств и какое количество вещей, определенных родовыми признаками, передано заемщиком займодавцу. В п. 1.1 договора указана только примерная стоимость товара 1000000 руб...» Постановление ФАС Уральского округа от 19.02.2008 № Ф09-741/08-С5 по делу № А60-17030/2007-С2 // СПС «Консультант Плюс».

С иной точки зрения, если в условии о предмете договора займа четко не определено количество, качество заемных вещей, то для признания такого договора заключенным достаточно доказательств реальной передачи заемного имущества.

Между людьми и организациями существуют разнообразные отношения, которые определенным образом документируются. Одной из таких форм отношений является договор займа, содержащий обязательные элементы, без которых он не может существовать.

Договор займа – это соглашение между лицами, которое подразумевает передачу какого-либо имущества или денежных средств одного лица другому с условием их возврата в определенный срок и в определенном размере. Стороны договора – займодавец и заемщик – имеют обязанности. Дающая сторона обязана передать объект по договору, а принимающая сторона – вернуть.

Предметом соглашения могут быть не только деньги и имущество, но и ценные бумаги и иностранная валюта. Их перемещение по территории Российской Федерации регулируется Гражданским кодексом РФ.

Обязательные условия договора займа включают в себя, в том числе, срок возврата предмета соглашения. Если дата оговорена, проблем обычно не возникает. В том случае, когда срок не определен, возврат осуществляется в течение месяца с момента истребования займодавцем имущества (или денежных средств).

По закону, соглашение о займе между лицами необязательно заверять у нотариуса, однако это действие существенно снижает риск невозврата и облегчает процедуру взыскания, если такая необходимость возникнет.

Существенные условия договора займа

В соглашении о займе должны быть оговорены условия, которые законом признаны как существенные (ГК РФ):

• точное определение предмета договора;
• точное определение обязательств заемщика относительно возврата займа.

Эти моменты – первое, на что стоит обратить внимание при составлении договора.

В том случае, если существенные условия договора займа отсутствуют в виде документально зафиксированных пунктов, но займодавец уже передал предмет такого соглашения заемщику, очень трудно будет доказать, что был составлен договор. Как правило, займодавцами являются такие лица, которые досконально знают содержание статей ГК РФ в главе 42, параграфе 1 («Заем»), поэтому в их интересах прописывать существенные условия в определенном законодательством порядке.

Другие условия

Кроме существенных, выделяют также обычные и случайные условия по договору займа. Обычные формулировки, которые содержатся в тексте соглашения:

• указание условий невозврата предмета соглашения;
• определение процентов по займу;
• определение сроков и порядка возврата.

Случайными могут быть любые дополнительные условия, которые либо дополняют, либо изменяют обычные условия.

Денежные займы

Чаще всего договоры между лицами заключаются при передаче денежных средств в российской национальной валюте. Такие займы могут быть документально оформлены в случае, предусмотренном статьей 808 ГК РФ, – если сумма превышает десять МРОТ. Если займодавцем является предприниматель, согласно той же статье, договор денежного займа заключается независимо от суммы.

Процентные займы

Как правило, передача денег во временное пользование подразумевает их возврат с процентами, поэтому при оформлении необходимо указать сумму процентов за все время действия договора, в том числе и в случаях просрочки.

Договор процентного займа может быть оформлен не только в отношении денег, но и в отношении ценных бумаг, облигаций и другого имущества, за пользование которым заемщик выплачивает займодавцу определенную сумму.

Займодавцем определяется размер процентной ставки, с которой соглашается заемщик, подписывая договор. Эта сумма может быть передана частями (ежемесячный и ежеквартальный платеж) или в конце срока соглашения.

Соглашение между гражданами, не осуществляющими предпринимательскую деятельность

В том случае, если оформляется договор займа между физическими лицами, его форма не так важна, как его содержание.

При соглашении физических лиц договором может служить обычная расписка, которая не заверяется печатями. Письменная форма в случае невозврата будет являться в суде весомым доказательством того, что займодавец передал заемщику какое-либо имущество или денежные средства. Устная форма договора не имеет юридической силы даже в том случае, если имеются свидетели передачи предмета соглашения.

Как правило, при отсутствии письменной формы суд отказывает в удовлетворении иска.

Соглашение между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность

Договор займа между юридическими лицами заключается при передаче любой суммы и отличается от соглашений между гражданами следующими моментами:

1. В договор необходимо внести полные данные юридического лица, а также представителя, который действует от имени фирмы.
2. Необходимо соблюдать форму договора.
3. Ответственность за выполнение или несоблюдение условий договора несет не представитель единолично, а фирма в целом, согласно уставу.

Договор займа между юридическими лицами может быть оформлен не только между организациями, но и внутри одного предприятия. Так, например, существует форма договора организации с учредителем, и наоборот. Условия, существенные и другие, должны соблюдаться и в этом случае.

Договор физического лица с юридическим

Случаи, в которых постороннее физическое лицо (не относящееся к данной фирме) предоставляет займ организации, или юридическое лицо выдает средства частному по соглашению о займе, отдельно не рассмотрены законодательством. В финансовой сфере предусмотрены правила, аналогичные заключению договора между юридическими лицами.

Однако договор займа юридического лица физическому, если рассматривать отношения в данном правовом поле, может быть не связан с предпринимательской деятельностью, чего нельзя сказать об обратном договоре.

Новация долга

Заемные средства имеют разную форму и могут предоставляться как в виде денег, так и виде имущества, о чем говорилось ранее.

При этом в Гражданском кодексе существует статья 818 – "Новация долга в займ". Данное определение означает, что в случае возникновения долга по купле-продаже, аренде или другим подобным основаниям можно осуществить новацию – замену долга займом. В этом случае должны соблюдаться статьи 414 и 808 ГК РФ.

Займ без процентов

Договор займа под условием беспроцентного предоставления денежных средств обязательно должен содержать упоминание о том, что имущество или денежные средства выдаются на определенный период и должны быть возвращены в том же количестве, без дополнительного вознаграждения.

В том случае, если данный пункт не включается в текст соглашения, займодавец имеет право истребовать предмет договора с процентами за пользование, которые начисляются по ставке рефинансирования в сумме 1/300 от основного объема.

Целевой займ

Договор, который предусматривает займ в виде передачи денежных средств на осуществление определенных целей, называется целевым. В этом случае у займодавца есть право контролировать расходование этих средств в соответствии с предметом соглашения.

Договор займа между физическими лицами может предусматривать цель, в соответствии с которой заемщик берет денежные средства (или имущество), однако этот факт должен быть указан в тексте соглашения так же, как и в договорах займа между другими лицами.

Кредит

Заемные средства, которые получены любым лицом у банка, называются кредитом. В этом случае у организации обязательно должна быть лицензия на осуществление банковской деятельности, иначе функции учреждения не могут быть осуществлены. Если банк производит какие-либо действия без соответствующей лицензии, это является преступлением.

Существенные условия договора займа (кредитного договора) заключаются в том, что банк как вторая сторона указывает предмет договора, определенную сумму денег, процентную ставку и срок кредитования.

Ответственность

Заемщик в каждом случае составления договора займа обязан вернуть предмет соглашения.

Договор должен быть составлен по всем правилам. Для физических лиц это может быть расписка, для юридических – договор с печатями. В том случае, если возврат не происходит, у займодавца есть право подать заявление в суд.

Данные дела рассматриваются мировым судьей, который выносит решение о возврате предмета займа. При наличии такого решения у займодавца есть право привлечь к ответственности заемщика либо обратиться к судебным приставам.

В сфере кредитования факт невозврата займа может быть расценен как мошенничество и квалифицирован по статье 159.1 Уголовного кодекса. В этом случае должно быть доказано, что заемщик совершил мошеннические действия по отношению к банку, а именно предоставил заведомо ложные сведения о себе, своей работе, заработной плате и т. д. Кроме этого, необходимо доказать, что у гражданина был умысел на то, чтобы нарушить существенные условия договора займа и не выплачивать кредит.

Дела о мошенничестве возбуждаются только при условии того, что банк подает заявление о преступлении.